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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 4/2004

  Die Problematik der Verfahrensdokumentation bei der projektbegleitenden Prüfung großer DVProjekte: ein Lösungsvorschlag

  Dipl.-Ökonomin Yvonne-Christina Büchel

  …sog. Programmprotokolls in der Dokumentation gefordert. 16 Schließlich muss die Dokumentation nach GoBS die Arbeitsanweisungen der Anwender umfassen. 17… …Dazu zählen das Anwenderhandbuch und die Schulungsunterlagen, sowie Arbeitsanweisungen zu einzelnen Arbeitsschritten, Abstimmungen, Kontrollen und… …. ◆ Arbeitsanweisungen, ◆ Organisationsunterlagen, ◆ Aufgabenstellung des Verfahrens, ◆ die Anträge der Fachabteilungen zur Änderung des Verfahrens, ◆… …Zugangsregeln in Rechenzentren und technische Maßnahmen wie die Vergabe von Berechtigungen sowie Arbeitsanweisungen. Das Test- und Genehmigungsverfahren bei der… …Sicherheit, (5) Arbeitsanweisungen, Richtlinien und Regelungen rund um das Verfahren, (6) die Testdokumentation, Interne Revision 4 · 2004 159 ---INTERNE… …: Arbeitsanweisungen, Beschreibung der Kontrollen, Verantwortliche, Zeitpunkt der Ausführung, Dokumentationspflichten. 2.7 Existiert ein Verzeichnis aller Buchungs- und… …Freigabeverfahren beschrieben? Mindestinhalt: Arbeitsanweisungen, Testumgebung, Testdaten, Verantwortlichkeiten, Rollenverteilung, Umfang der Tests, Formulare… …Datensicherungskonzept? Mindestinhalt: Zugriffs- und Berechtigungskonzept, Beschreibung des Backup-Verfahrens, Arbeitsanweisungen: Beschreibung der Hard- und Software… …der Fehlerbehebung beschrieben? Mindestinhalt: Beschreibung der Einzelmaßnahmen, Fehlermeldungen, Arbeitsanweisungen zum Verhalten im Fehlerfall… …4.12 Existiert ein Katastrophenkonzept? Mindestinhalt: Arbeitsanweisungen im Katastrophenfall, technische Sicherungsmaßnahmen. 4.13 Existieren Regelungen…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 5/2007

  Prüfung der Geschäftsführung in Beteiligungsgesellschaften

  IIR-Arbeitskreis „Revision des Finanz- und Rechnungswesens“

  …Richtlinien und Arbeitsanweisungen beurteilt werden. Weitere Fragen im Zusammenhang mit dem Geschäftsführungsinstrumentarium sind die der Ordnungsmäßigkeit und… …Arbeitsanweisungen für wesentliche Entscheidungsprozesse ◆ Dokumentation von Geschäftsunterlagen ◆ Korruptionsprävention Prüfungsfeld: Rechnungswesen, Planungs- und… …: Übereinstimmung der Rechtsgeschäfte und Maßnahmen mit Gesetz, Geschäftsordnung, Richtlinien und Arbeitsanweisungen, Beschlüssen des Überwachungsorgans ◆ Einholung…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Arbeits- und Unternehmenssicherheit in Kreditinstituten

  Gebäudesicherheit

  DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V. Erarbeitet im Arbeitskreis „Revision der Beschaffung“

  …, die in möglichst präzisen, im Arbeitsalltag handhabba- ren Arbeitsanweisungen beschrieben sind. In Einweisungen, Schulungen und Arbeitsanweisungen sind… …. Unabhängig davon kann es auf Grundla- ge einer Gefährdungsanalyse sinnvoll sein, entsprechende Pläne zu erstellen und zu veröffentlichen. Arbeitsanweisungen…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 2/2024

  Prüfleitfaden Entsorgungslogistik

  Herausforderungen der Kreislaufwirtschaft
  

  DIIR-Arbeitskreis „Revision der Logistik“

  …notwendig? 3.3 Verkauf Gibt es Arbeitsanweisungen und Richtlinien bezüglich des Verkaufs von Wertstoffen (Altmetall, Schrott)? Sind Personen für die… …Aktualisierung dieser Arbeitsanweisungen und Richtlinien verantwortlich und ist dies dokumentiert? Ist es sichergestellt, dass eine mögliche Vermarkung von… …Reststoffen/ Kuppelprodukten geprüft und der Verkauf gegenüber der Entsorgung Vorrang hat? Wie wurden Arbeitsanweisungen und Richtlinien kommuniziert? Sind die… …Arbeitsanweisungen und Richtlinien den Mitarbeitern bekannt? Ist in der Richtlinie festgelegt, dass für die Abnahme von Altmaterialien oder Anlagengegenständen mehrere… …Eigenschaften des jeweiligen Stoffes sowie zu verschiedenen toxikologischen Fragestellungen) zur Verfügung stellen. Arbeitsanweisungen und Richtlinien prüfen… …. Arbeitsanweisungen und Richtlinien begutachten. Prozess prüfen, gegebenenfalls Einzelprüfung. Formen der Kommunikation und Umsetzung prüfen. Mitarbeiterbefragungen…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Organisation der Wertpapier-Compliance-Funktion

  Implementierung von Compliance-Prozessen in Wertpapierdienstleistungsunternehmen

  Jochen Kindermann

  …und Unterstützung sämtlicher Geschäftsbereiche im Hinblick auf die Einhaltung gesetzlicher Bestimmungen und der Organisations- und Arbeitsanweisungen… …der Organisations- und Arbeitsanweisungen. – Überwachung und Bewertung der Angemessenheit und Wirksamkeit der Organisations- und Arbeitsanweisungen… …oder bestehende Arbeitsanweisungen aufzunehmen. Tatsächlich wird die Art und Weise der Erfassung in den Arbeitsanweisungen zwischen den WpDU signifi… …professionelle oder um Privatkunden?) – Vorgaben in bereits bestehenden Arbeitsanweisungen – Komplexität der veräußerten Produkte 71 Die Arbeitsanweisungen… …der BaFin zeitgerecht und korrekt erfolgen. Implementierung 73 Nachdem mit der Dokumentation der Arbeitsanweisungen der Rahmen für die…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Revision des externen Rechnungswesens

  Einleitung

  …sich der Prüfer vor Beginn seiner Prü- fung sämtliche aktuellen Richtlinien, wie Handbücher, Arbeitsanweisungen, Prozessbeschreibungen, Kontenplan…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Revision von Sachinvestitionen

  Anlagenbuchhaltung

  DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V. Erarbeitet im Arbeitskreis „Revision der Beschaffung“

  …, Organisa- tionsrichtlinie, Einkaufsrichtlinie, Arbeitsanweisungen, Bilanzierungs- handbuch etc.)? Sind Verantwortlichkeiten klar definiert? � Sind die…
• eBook-Kapitel aus dem Buch HR-Audit

  Prüfungsplanung

  Rainer Billmaier

  …, Strategie, Umsetzung der Unternehmensstrategie Ordnung und Arbeitsanweisungen, Handbuch Schnittstellen, IT-Systeme, Controlling Übergreifende Verantwortung…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Revision des Facility-Managements

  IKS und Risikomanagement

  DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V.

  …voll- ständig und ausreichend? • Gibt es im Bereich Facility-Management Arbeitsanweisungen, Richtlinien, Handbücher o. Ä., ƒ welche die Einhaltung…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Risikomanagement und Frühwarnverfahren in Kreditinstituten

  Prüfung von Ratingverfahren aus Sicht der Internen Revision

  Susanne Rosner-Niemes

  …Testphase über den Einsatz des neuen Ratingsystems informiert? • Wurden die neuen Arbeitsanweisungen rechtzeitig vor Einsatz des neuen Ratingsystems… …Systemprüfung Inhalt Prüfungsfragen/-unterlagen – Interne Arbeitsanweisungen und sonstige auf- und ablauforganisatorische Regelungen – Relevante gesetzliche… …Bildung der Ratingeinheit bzw. die Aus- wahl des »Leitkunden« organisatorisch gere- gelt? • Enthalten die Arbeitsanweisungen Regelungen zur… …vor und wurde dieser eingehalten? Ablauforganisation • Entspricht gemäß dem Ergebnis der Funktions- prüfung der in den Arbeitsanweisungen, Richtlinien… …Risikovorsorge) eingehalten? • Wurden die Vorgaben der Arbeitsanweisungen zur Kommunikation des Ratingergebnisses (intern und extern) beachtet? B 460 6 Die…

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