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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2014

  Meldungen/Meldepflichten gemäß § 9 Wertpapierhandelsgesetz (WpHG)

  DIIR – Arbeitskreis „Revision des Wertpapiergeschäfts“

  …, Manipulationen am Markt sowie In sider - geschäfte aufzuspüren und wirksam zu begegnen. Im Folgenden werden ein Überblick über die Anforderungen an das Meldewesen… …Finanzinstrumenten, die Neudefinition der meldepflichtigen Handelsplätze, die Einführung des Herkunftslandprinzips. Herausforderungen bei diesem Meldewesen sind… …europäischer Meldepflichtiger (branches) nach § 9 WpHG Rundschreiben 12/2007 (WA) – Umsetzung der MiFID Rundschreiben 11/2003 (WA) – Meldewesen gemä ß § 9… …Meldewesen gemä ß § 9 WpHG Kommentare und Erläuterungen zu aufsichtsrechtlichen Änderungen sind zudem im monatlich erscheinenden BaFinJournal zu finden. Für… …(externe Vermögensverwalter, Anlagevermittler u. ä.) plausibel? Ist das Fachwissen der mit dem Meldewesen betrauten Mitarbeiter ausreichend, die… …mindestens jährlich erforderlichen Berichterstattung an Geschäftsleitung und Aufsichtsorgane das Meldewesen nach § 9 WpHG berücksichtigt? Erfolgt ein…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 4/2008

  Prüfung des Meldewesens und der Offenlegung nach der SolvV

  DIIR-Arbeitskreis „Basel II“

  …----GESETZE/AUFLAGEN---- Meldewesen und Offenlegung nach der SolvV Prüfung des Meldewesens und der Offenlegung nach der SolvV DIIR-Arbeitskreis… …. In der hier vorliegenden Abhandlung werden die Themen „Meldewesen“ und „Offenlegung“ näher betrachtet. 2. Meldewesen 2.1 Prüfungsansatz Ziel der… …herangezogen. Für die weiteren organisatorischen Grundlagen ist Folgendes zu betrachten: ◆ Gibt es eine Gesamtarchitektur zum Meldewesen (IT-Architektur… …, sondern als systematischer permanenter Prozess im Meldewesen aufgesetzt sein. Dazu sollten entsprechende Analysemöglichkeiten für die Datenqualität in den… …Meldewesen und Offenlegung nach der SolvV märsystemen erfolgen soll (beispielsweise Berichtigung der Daten in Vor- und Meldesystem oder Korrektur nur im… …übergreifende Aufgabe in der Bank und betrifft nicht nur das Meldewesen. Die Aspekte des Datenqua- Eine reine Prüfung des Meldewesens litätsmanagements sind nicht… …lediglich eine Aussage über die reine Meldeerstellung treffen (Abteilung „Meldewesen“), nicht jedoch über die Qualität der Inhalte der Meldebögen. Aus diesem… …der Leser erkennt, welche Zahlen offengelegt Interne Revision 4 · 2008 189 ----GESETZE/AUFLAGEN---- Meldewesen und Offenlegung nach der SolvV werden. In… …basieren auf Rechnungslegungsdefinitio nen). Für Daten, welche nicht aus dem Meldewesen für die Offenlegung herangezogen werden (bspw. Zinsänderungsrisiken… …macht, welche Gesellschaften veröffentlicht werden und dies entsprechend dokumentiert ist. Die Ausführungen zum Meldewesen hinsichtlich Vollständigkeit…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2018

  Transaktionsmeldewesen gemäß Art. 26 MiFIR

  Rainer Eckart, Frank Oldenschläger

  …Hinblick auf den Status eines Institutes im Meldewesen, im Umgang mit lange nicht finalen Vorgaben, in der Handhabung von fehlenden Informationen oder…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Interne Revision aktuell

  Rechnungslegung nach IFRS und Prüfungsansätze für die Interne Revision in Kreditinstituten

  Hans-Georg Schmidt

  …Einzelinstituts- und Konzernebe- ne auch für die interne Steuerung und Überwachung und das Meldewesen zu nutzen. Sie bilden auch eine wesentliche Grundlage für… …weite- re (interne) Rechenwerke zur Erfüllung aufsichtsrechtlicher Anforderungen (Meldewesen, Basel II) sowie für die Gesamtbank- und Risikosteuerung…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 3/2007

  Die Prüfung von Mezzanine-Finanzierungen durch die Kreditrevision

  IIR-Arbeitskreis „Revision des Kreditgeschäftes“

  …Rechnungswesen, der Risikosteuerung sowie dem Meldewesen abbilden. Diese sind regelmäßig von der Internen Revision zu prüfen, die nach den MaRisk die Aufgabe hat…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2015

  Prozessorientierte Softwareprüfung – Neue Wege bei der IT-Prüfung

  Komplexität beherrschen und die Effizienz von IT-Prüfungen steigern
  

  Bernd Trostel, Arndt Hackenholt, Thomas Linka, Dr. Martin Fröhlich, u.a.

  …Einhaltung von regulatorischen Vorgaben bspw. zur Rechnungslegung oder zum Meldewesen im Bankensektor muss sichergestellt sein. In diesem Umfeld bewegt sich…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 2/2018

  Buchbesprechungen

  Axel Becker

  …den teilweise unterschiedlichen Geschäftsbereichen und Datenhaushalten wie Meldewesen, Bilanzierung, Rechnungswesen und Risikomanagement ist… …. Das vorliegende Werk, der im Meldewesen sehr erfahrenen Autoren, ist in zwei zentrale Themenbereiche gegliedert: A. Die AnaCredit-Verordnung – Ziele und… …Zielgruppe der Mitarbeiter im Meldewesen, Prüfer als auch der weiteren relevanten Fachbereiche wie Rechnungswesen und Risikomanagement an und enthält…

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• Regulierung hält Kreditinstitute in Atem

  …ihrer Gesamtinvestitionen für das Meldewesen und die Gesamtbanksteuerung aufwenden zu wollen, bei den Kreditbanken sind es sogar 20,4 Prozent. Höhere… …weniger Mittel als im Vorjahr zur Verfügung. Kostendruck und die durch die Regulierungen gestiegenen Anforderungen an das Meldewesen führen darüber hinaus…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2017

  Buchbesprechungen

  Axel Becker

  …IRB-Prüfung • Funktionstrennung • Prüfung von Sanierungsplänen • Meldewesen • Großkredite/Gruppe verbundener Unternehmen • IT-Prüfung • Anforderungen nach EMIR…

• Studie: 70 Prozent der Banken fürchten steigende Regulierungskosten

  …Sozialforschung und statistische Analyse mbH unter 80 Banken durchgeführt. Befragt wurden Entscheider aus den Bereichen Risikomanagement, Finanzen, Meldewesen und…