Suchergebnisse

• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2008

  Die Risikobewertung der Internen Revision

  Praxis der risikoorientierten Prüfungsplanung in der Sparkasse KölnBonn
  

  Dipl. Math. Peter Duscha

  …Ablauforganisation ◆ Funktionstrennung ◆ Buchführung/Prozesszuordnung Verträge ◆ Outsourcing, Service Level Agreements ◆ Erstellung von Standardverträgen…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 2/2018

  Sonstige Nebentätigkeiten von Ärztinnen und Ärzten

  Begrenzung von Risiken durch Einbeziehung in die Prüfungstätigkeit der Internen Revision
  

  Arbeitsgruppe „Nebentätigkeiten“ des DIIR-Arbeitskreises „Interne Revision im Krankenhaus“

  …bedeutet, dass eine Funktionstrennung zwischen den handelnden Personen und dem Beschäftigten bestehen muss. Hier kann die Einflussnahme eines Mitarbeiters…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2009

  Individuelle Datenverarbeitung

  Beherrschbare Risiken im Fachbereich
  

  Stefan Arendt, Mourad Abbou

  …. Versionierung der Programmdateien Testkonzept und -protokoll Funktionstrennung bei der Produktivsetzung zwischen Entwickler und Anwender Zugriffsschutz und…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2016

  Prüfung der Trennungsrechnung am Beispiel auftragsforschender Universitätsklinika (Teil 2)

  Birgit Döring, Jessica Fischer, Dr. rer. nat. Gunter Jess, Kaspar Stubendorff

  …handelt) Ist die Buchhaltungsorganisation angemessen: • Werden Buchungen zentral vorgenommen? • Findet eine Funktionstrennung statt? • Werden…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 3/2009

  Literatur zur Internen Revision

  Zusammengestellt von Prof. Dr. Martin Richter

  …elektronischen Zahlungsverkehrs; Geldanlagen; Funktionstrennung) Meggeneder, Yvonne-Christina: Self-Auditing in der Internen Revision. In: Anforderungen an die…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2009

  Praktische Ausgestaltung von COSO ERM in Versicherungsunternehmen

  DIIR-Arbeitskreis "Interne Revision in der Versicherungswirtschaft"

  …Steuerungsaktivitäten Risiko (1): Funktionstrennung zwischen der Gesamtverantwortung für die Modelle und der Verantwortung für die Strategische Asset Allokation… …. Überwachung Prüfung der Einhaltung der Funktionstrennung Prüfung der Dokumentationen auf Geeignetheit, Vollständigkeit und Aktualität Prüfung der…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 2/2006

  Abweichungsanalyse der bis herigen Rundschreiben der BaFin (MaH, MaK und MaIR) zu den Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk) – mit besonderer Bedeutung für die Interne Revision – Teil II

  IIR-Arbeitskreis „Revision des Kreditgeschäftes“

  …in der Marktfolge anzusiedeln. Die Funktionstrennung ist auch im Vertretungsfalle sicherzustellen. Im Gegensatz zu den MaH 5 ermöglichen die MaRisk… …. BTO 1.1 Funktionstrennung und Votierung Die bereits in BTO dargestellte klare aufbauorganisatorische Trennung zwischen Markt und Marktfolge bis…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 5/2012

  Continuous Auditing

  Dynamic Audit Planning auf Basis eines Continuous Risk Assessment
  

  Peter Grasegger, Sebastian Weins

  …Funktionstrennung ... – Notfallplanung – Redundante Serverumgebung – IT Sicherheitskonzept – Datenklassifikation ... – Versicherungen – Krisenmanagement –… …Funktionstrennung ... – Notfallplanung – Redundante Serverumgebung – IT Sicherheitskonzept – Datenklassifikation ... – Versicherungen – Krisenmanagement –…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2014

  Generelle Kontrollen im Fokus von allgemeinen Organisationsprüfungen

  Ein innovativer und flexibler Ansatz auf Basis des Reifegradmodells von Kontrollen in Unternehmen
  

  Michael Bünis, Thomas Gossens

  …Verteilung Stellenplan, Stellenbesetzungsliste, Stellenprofile, fachliche Qualifikation Kompetenzen und Berechtigungen Funktionstrennung… …in die Produktionsprozesse Trennung von Produktions- und Testumgebung Funktionstrennung bei der programmtechnischen Freigabe … Notfallplanung AT…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2019

  Prüfung des Projektmanagement Office

  Ableitung eines Prüfprogramms
  

  Claudia Mais, André Schmidt

  …fehlender Funktionstrennung, keiner Durchsicht oder Prüfung von Finanzdaten, unzureichender, fehlerhafter, nicht plausibler Daten und Annahmen, fehlender… …und Basisdaten. Verantwortlichkeiten und Funktionstrennung. Durchsichts- und Prüfungsprozesse. Abgleich der Finanzplanung mit Budget und Business Case…