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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 2/2015

  Literatur zur Internen Revision

  Zusammengestellt von Prof. Dr. Martin Richter

  …und Prüfung der organisatorischen Governance; 90 ZIR 02.15 Prüfungsbereiche; Prüfungsmethodik; Checkliste) IIA Practice Guide: Business Continuity… …; Kernelemente; Aktivitäten der Internen Revision vor bzw. während/nach einer Krise; Checkliste) Prüfungsmethoden, Allg./ diverse Prüfungsobjekte Bär, Christian… …; Risikoanalyse; Prüfung des Auslagerungsprozesses; Steuerung und Überwachung; Checkliste) Claßen, Christoph: Handelsgeschäfte. In: Prüfung der Gesamtbanksteuerung… …; Checkliste; Umsetzung eines Neu-Produkt-Prozesses) Prasser, Stefan: Stresstests. In: Prüfung der Gesamtbanksteuerung: Ein Handbuch für Praktiker, hrsg. von… …Risikotreibern; Zusammenführung der Einzelrisiken; Checkliste Stresstests; Gliederung des Prüfungsberichts) Rechnungshöfe Benner, Martin: Die Rechnungshöfe als…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Risikomanagement und Frühwarnverfahren in Kreditinstituten

  Prüfung von Ratingverfahren aus Sicht der Internen Revision

  Susanne Rosner-Niemes

  …der jährlichen Prüfung nach SolvV. Tab. 19 Checkliste rechtliche Grundlagen nach MaRisk und SolvV Quelle Inhalt MaRisk AT 4.3.2 Risikosteuerungs- und… …gesetzliche bzw. aufsichtsrechtliche Anforderungen und • Komplexität. Tab. 20 Checkliste Wesentlichkeitsanalyse für die Projektbegleitung Kriterium… …revisionsinternen Entscheidung das Projekt zu begleiten, sind bei der Einführung eines neuen Ratingverfahrens folgende Fragestellungen denkbar : Tab. 21 Checkliste… …nicht begleitet hat, stellt auch das Einführungsprojekt einen Prüfungsschwerpunkt dar. 5.3 Checkliste für die Systemprüfung1 Tab. 23 Checkliste… …Geschäfts-/Risikostrategie der Bank B 1 Bei der Zusammenstellung der Checkliste wird der Standardansatz nach §§ 24–54 SolvV vorausgesetzt. 4535.3 Checkliste für die… …teilungspläne oder anderer aufbauorganisatori- scher Regelungen eindeutig nachvollziehbar? B 4555.3 Checkliste für die Systemprüfung Inhalt… …Kommunikation des Ratingergebnisses B 4575.3 Checkliste für die Systemprüfung Inhalt Prüfungsfragen/-unterlagen a. innerhalb der Bank und b. gegenüber dem… …Sollregelungen bei der Be- arbeitung der Kreditengagements auch tatsächlich eingehalten werden. 6.2 Checkliste Tab. 24 Checkliste Funktionsprüfung… …Vgl. Rosner-Niemes, S.: a. a.O., S.32 4596.2 Checkliste Inhalt Prüfungsfragen/-unterlagen • Ist edv-technisch gewährleistet, dass bei einem… …Kreditforderung. Auf eine Darstellung einer Checkliste zur Einzelengagementprüfung wird verzichtet, da die hinsichtlich der Ratingverfahren relevanten Fragen den…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 3/2017

  Buchbesprechungen

  …Portfoliomanagement. Der Leitfaden führt pro Kapitel verschiedene Aufzählungen von abzuprüfenden Kriterien auf, die als Checkliste genutzt werden können. Der Leitfaden…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 4/2017

  Literatur zur Internen Revision

  …; Risiken; Planung einer Prüfung von Big Data; Checkliste) IPPF: Supplemental Guidance Model Internal Activity Charter, hrsg. vom IIA, Altamonte Springs… …; mittelbare Wirkungen von Basel I-III und Solvency I und II) Lang, Hans-Peter: Baurevision: Checkliste zur Prüfung von Baumaßnahmen. In: RevisionsPraktiker… ….: Checkliste für „Self-Audits“ zur Korruptionsprävention in Kommunen, 3. Aufl., Berlin, Febr. 2017 (https://www. transparency.de/fileadmin/pdfs/Wissen/… …Publikationen/SelfAuditsKommunen2017. pdf; Zugriff am 18.05.2017). (Prüfungen in der öffentlichen Verwaltung; Korruption; Checkliste zur Korruptionsprävention in Kommunen) Steuerliche…

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• Fifa und die Korruption - Eine neverending story?

  …lediglich eine Liste von sogenannten Anti-Korruptionsmaßnahmen geschickt und damit eindrucksvoll unterstrichen, welche Priorität er diesem Thema einräumt…

• Prüfung des Risikomanagementsystems

  …einleitenden Benutzungshinweisen bietet der Leitfaden eine Checkliste mit sechs Prüfungsfeldern zum Risikomanagement: Analyse und Bewertung, Identifikation…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Revision von IT-Verfahren in öffentlichen Institutionen

  Prüfungsansatz

  DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V.

  …Rechnungslegung „Grundsätze ordnungsmäßi- ger Buchführung bei Einsatz von Informationstechnologie“ (IDW RS FAIT 1), ? dem IDW Prüfungshinweis „Checkliste zur…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Spezifische Prüfungen im Kreditbereich

  Prüfung der Kreditnehmereinheit nach KWG

  Axel Becker, Jan Hendrik Meyer im Hagen, Wilhelm Obermüller

  …wirtschaftlichen Abhängigkeiten entwickelt, die als Checkliste in Prüfungen durch die Interne Revision verwandt werden können: Abbildung 3: Einseitige… …sollte eine in- stitutsinterne Checkliste, die auch zur Dokumentation genutzt werden kann, herangezogen werden. Die Checkliste sollte folgende Punkte… …1 des Beitrags ist eine beispielhafte Checkliste mit entsprechenden Erläuterungen für den praktischen Prüfungseinsatz beigefügt. 152) Vgl. BaFin…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch internationale Compliance-Management-Systeme

  Kontext der Organisation

  Prof. Dr. Peter Fissenewert

  …festzulegen. Auch hier stellt ISO 19600 klar, dass es sich keineswegs um eine Pflicht, sondern lediglich um einen Hinweis handelt. Checkliste zu 4.1 –… …Parteien, die für das CMS relevant sind, sowie die Erfordernisse dieser interessierten Parteien be- stimmen. Checkliste zu 4.2 – Verstehen der Bedürfnisse… …CMS bestimmt, um seinen Geltungsbereich festzulegen? 81 Die Checkliste ist hier der besseren Übersichtlichkeit wegen stark verkürzt darge- stellt… …. Die komplette Checkliste finden Sie in diesem Buch unter IV., S. 181 4. Kontext der Organisation 61 als Gesamtheit aller internationalen und… …Checkliste ist hier der besseren Übersichtlichkeit wegen stark verkürzt darge- stellt. Die komplette Checkliste finden Sie in diesem Buch unter IV., S. 182… …Auswirkungen der Compliance-Verpflich- tungen hinsichtlich der Pro- dukte des Unternehmens systematisch ermittelt? 85 Die Checkliste ist hier der besseren… …Übersichtlichkeit wegen stark verkürzt darge- stellt. Die komplette Checkliste finden Sie in diesem Buch unter IV., S. 182 4. Kontext der Organisation 65… …einführen, doku- mentieren, verwirklichen, aufrechterhalten und dessen Wirksamkeit ständig verbessern. Checkliste zu 4.5.2 –Aufrechterhaltung von… …überprüft und neu bewertet. 96 Die Checkliste ist hier der besseren Übersichtlichkeit wegen stark verkürzt darge- stellt. Die komplette Checkliste finden Sie…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Leitfaden zur Prüfung von Projekten

  Audit Universe - Prüfgebiete und Prüffelder

  DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V., Robert Düsterwald, Susanne Fries-Palm, Michael Peis, u.a.

  …genehmigten Änderungen Umsetzen der genehmigten Änderungen Dokumentieren und schließen Realisieren? Änderungs- liste Änderungs- liste Entscheidungs-… …vorlage Projektplan Statusbericht Liste der Beschlüsse Änderungs- antrag Änderungs- antragÄnderungs- antragÄnderungs- antrag Änderungs- liste… …Entscheidungs- vorlage Änderungs- liste Liste der Beschlüsse Änderungs- liste Änderungs- liste nein ja Projektplan Änderungs- liste Projektplan… …Statusbericht Änderungs- liste Projektplan Statusbericht Statusbericht Input Prozessschritt Output Identifizieren von Änderungen Analysieren der Änderungen… …liste Änderungs- liste Entscheidungs- vorlage Projektplan Statusbericht Liste der Beschlüsse Änderungs- antrag Änderungs- antragÄnderungs-… …antragÄnderungs- antrag Änderungs- antragÄnderungs- antragÄnderungs- antrag Änderungs- liste Entscheidungs- vorlage Änderungs- liste Entscheidungs- vorlage… …Änderungs- liste Liste der Beschlüsse Änderungs- liste Änderungs- liste nein ja Projektplan Änderungs- liste Projektplan Statusbericht Änderungs-… …liste Projektplan Statusbericht Statusbericht Input Prozessschritt Output Abbildung 6: Beispiel für einen Änderungsmanagement-Prozess Quelle…

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