Suchergebnisse

• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 4/2014

  Zuwendungen

  DIIR-Arbeitskreis „Revision des Wertpapiergeschäfts“

  …„Risiko-Management-System“) 4. Prüfungsprogramm Zuwendungen Anpassung der Organisations- und Arbeitsanweisungen Schulung und Information der Mitarbeiter, insbesondere der… …Anforderungen des § 31d WpHG sowie der MaComp in Arbeitsanweisungen niederzulegen, um eine Beachtung entsprechender Regelung organisatorisch sicherzustellen…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 5/2019

  Prüfleitfaden Zollabfertigung

  Begrenzung der Haftungsrisiken durch die Prüfung der Internen Revision
  

  DIIR-Arbeitskreis „Revision der Logistik“

  …Organisationsaufbau Ist eine klare Zuordnung für Zollangelegenheiten im Unternehmen etabliert? Existieren Prozessbeschreibungen, Arbeitsanweisungen oder… …prüfung) implementiert? Werden Organisations- und Arbeitsanweisungen für den Zugriff auf und/oder die Vergabe und Pflege von zoll-, ursprungs- und…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 2/2007

  Die Rolle der Internen Revision bei Prävention und Aufdeckung von dolosen Handlungen

  Boris Wicher

  …, Arbeitsanweisungen und Stellenbeschreibungen zu entnehmen. Zum Teil halten Unternehmen auch ein separates Handbuch vor, in dem das IKS in seiner Ganzheitlichkeit… …, ob Arbeitsanweisungen befolgt, Funktionstrennungen eingehalten und vorgesehene Kontrollen tatsächlich durchgeführt werden. Während bei der Aufnahme und…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 2/2011

  IKS / BilMoG / COSO / SOX

  Dipl.-Kaufmann (FH) Ernst Sybon

  …Funktionstrennung + Vier-Augen-Prinzip IKS – Arbeitsanweisungen + Mitarbeiterschulungen Bedeutung für COSO- Rechnungslegungsbezogen Keine Einfluss auf die… …Rechnungslegung Keine Einfluss auf die Rechnungslegung IKS – Funktionstrennung + Vier-Augen-Prinzip IKS – Arbeitsanweisungen + Mitarbeiterschulungen Im Rahmen der…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 3/2016

  Revision im Vertrieb des öffentlichen Personennahverkehrs

  Fachgruppe „Vertrieb“ des DIIR-Arbeitskreises „Interne Revision Energie und Verkehr“

  …Ordnungsmäßigkeit Mögliche Prüfungshandlungen • Sichtung der Dokumentationen • Überprüfung Einhaltung von Vertragsbedingungen und Arbeitsanweisungen •… …Einhaltung von Vertragsbedingungen und Arbeitsanweisungen • Ursachenermittlung bei Differenzen • Stichprobenprüfungen – Kulanz – Erstattung – Zugriffsrechte •…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 5/2019

  Die Regulierung der Transparenz und Integrität auf Energiegroßhandelsmärkten (REMIT)

  Eine Handreichung zur Prüfung des Themengebietes
  

  Peter Stuhlweißenburg, Dr. Andrea Wölfel

  …, Arbeitsanweisungen, Organisationsmitteilungen). • Check, ob ein Internes Kontrollsystem der ersten und zweiten Linie zur Prüfung der Einhaltung von REMIT etabliert ist… …Verfügung stehen und ein Notfallhandbuch detaillierte Arbeitsanweisungen für Notfälle enthält • Check, ob ein Informationsfluss zur Veröffentlichung auf einer…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 4/2008

  Prüfung des Meldewesens und der Offenlegung nach der SolvV

  DIIR-Arbeitskreis „Basel II“

  …Offenlegung? ◆ Sind die wesentlichen Arbeitsschritte für die Meldungserstellung in Form von Arbeitsanweisungen beschrieben? ◆ Sind die verantwortlichen… …Arbeitsanweisungen vor? Sind diese vollständig und aktuell? ◆ Sind die Verantwortlichkeiten und Kontrollen – insbesondere bei manuellen Prozessen – festgelegt? ◆ Haben…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Erfolgreiches Risikomanagement mit COSO ERM

  Überwachung

  Christian Brünger

  …Organigramm – Beschreibung der Verantwortungsbereiche, Rollen und Autoritäten im Unternehmen – Leitlinien, Unternehmenspolitik – Arbeitsanweisungen… …, Stellenbeschreibun- gen, Arbeitsanweisungen, Geschäftsprozessdiagramme etc. Kleinere Unternehmen weisen im Gegensatz dazu meist einen geringeren Dokumentationsumfang…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Organisation der Wertpapier-Compliance-Funktion

  Stellung und Funktion des Compliance-Beauftragten und der Compliance-Funktion

  Frank Russo

  …Compliance-Beauftragten . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 147 2.2.5 Organisations- und Arbeitsanweisungen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 147… …auszuführen. 2.2.5 Organisations- und Arbeitsanweisungen 35Nach BT 1.1.1 Tz. 6 der MaComp sind die Aufgaben und die Kompetenzen der Compliance-Funktion in…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Spezifische Prüfungen im Kreditbereich

  Prüfung des Hypothekenpfandbriefgeschäfts

  André Althof, Bernd Kaltwasser

  …, Treuhänderbü- ro, Treasury, Risikomanagement) in den Arbeitsanweisungen ausreichend dokumentiert? 3 Hypothekenpfandbriefumlauf Grundsätzlich ist die Entwicklung… …haben wir bereits in Kapitel 2.3 dargestellt. Maßgeblich sind entsprechende schriftlich fixierte Arbeitsanweisungen sowie Kompetenzordnungen, die einem… …werden. Prüfungsfragen: � Ist die Bearbeitung und Bewertung von Beleihungsobjekten ausreichend in Arbeitsanweisungen und Arbeitshilfen schriftlich… …Prüfungsfragen: � Sind die Vorschriften für die Beleihung im Rahmen der Kleindarlehens- grenze aufbau- und ablauforganisatorisch in den Arbeitsanweisungen ge-…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen