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• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Die Compliance-Organisation – Wahrnehmung und Umsetzung von Aufsichtsrecht in Zeiten wachsenden Drucks auf die Unternehmens-GuV

  Andreas Marbeiter

  …sowie ausge- feilte interne Kontrollsysteme erfordert. Zudem haben sich die persönlichen Haftungsrisi- ken für Compliance-Mitarbeiter dadurch erhöht, dass… …„Geschäftsvolumen“ steigen dramatisch und damit auch die Kosten. Mittlerweile sind zur Bewältigung der komplexen Aufgaben zwar hinreichend viele und fachlich gut… …Mitglied der Leitungsebene. Die Risikoanalyse und interne Sicherungsmaßnahmen bedürfen der Genehmigung dieses Mitglieds.“ Führungskräfte, die für die… …verantwortlich zu machen ist ein wenig zu kurz gesprungen. Die Kehrseite dieser Medaille sind bisweilen noch immer unzureichend effiziente, interne… …Front-Office, Compliance/Middle-Office und Revision. Ohne ein erfolgreiches und aufeinander abgestimmtes Zusammenspiel dieser drei Verteidi- gungslinien ist… …Compliance und IKS v. Renz/Frankenberger: Aufgaben einer Compli- ance-Organisation im Rahmen des Internen Kontrollsystems (IKS) – Verantwortlichkeiten und…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Managemententscheidungen unter Risiko

  Risikomanagement und Managemententscheidungen

  Risk Management Association e.V. (RMA)

  …Revisionsstandard DIIR Nr. 2 für die Prüfung des Risikomanagements durch die Interne Revision, 651 Quelle: Gleißner 2015a. 652 In enger Anlehnung an Gleißner 2016b… …193 6. Risikomanagement und Managemententscheidungen620 6.1 Gesetzliche Rahmenbedingungen und Aufgaben des Risikomanagements Thema dieses… …„bestandsgefährdenden Entwicklungen“ ergeben 623 Vgl. auch Romeike 2008. 624 Vgl. Füser/Gleißner/Meier 1999. 195 6.1 Gesetzliche Rahmenbedingungen und Aufgaben des… …Erfolgspotenziale (Kernkompetenzen, interne Stärken und für den Kunden wahrnehmbare Wettbewerbsvorteile) Klarheit verschaffen. Die wichtigen „strategischen Risiken“… …Gesamtverantwortung für das Risikomanagement trägt die Unternehmensfüh- rung. Sie wird aber wesentliche Aufgaben, speziell die Koordination aller Risikoma-… …Zuordnung von Aufgaben und Verantwortlich- keiten im Risikomanagement klar festgelegt? 3.2 Werden geeignete Arten von Wahrscheinlichkeitsver- teilungen für…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Digitale Risiken und Werte auf dem Prüfstand

  Die Prüfung des Risikomanagementsystems durch den Wirtschaftsprüfer: Trügerische Sicherheit

  Marco Wolfrum

  …„angemessenen Informationen“ (§ 93 AktG). Mit dem kürzlich fertiggestellten Prüfungsstandard des Deutschen Instituts für Interne Revision (DIIR Nr. 2) gibt es… …kön- nen (§ 91 Abs. 2 AktG/IDW PS 340).103 Regulatorisches Risikomanagement erfüllt teilweise erfüllt nicht erfüllt 1 Sind Zuordnung von Aufgaben…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Schutz der Finanzinstrumente und Gelder von Kunden

  Ludger Michael Migge

  …AIF-Fonds nach §§ 68 ff.; 80 ff. des Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB)4. Eine Behand- lung der über den genannten Fokus hinausgehenden Aufgaben der… …Tendenzen ebenso wie die jeweiligen Lösungen in den betroffenen nationalen Aufsichtsrechtsordnungen. Sie bietet den Mitgliedern ferner eine interne Platt-…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Digitale Forensik

  Digitale Forensik in der Wirtschaft – mehr als eine Compliance-Disziplin

  Bodo Meseke

  …, interne Kosten, Reputationsschäden und mitunter empfindliche Strafen der Behörden. Gut zu wissen Weil das Thema Datenschutz mitbestimmungsrelevant ist… …Controlling oder zur Revision hat es einen präventiven Charakter. Es soll das Unternehmen, seine Führung und seine Mitarbeiter vorbeugend vor Fehlverhalten… …ter Kriterien sowie zusätzliche interne Barrieren, um einmal ins Netz eingedrunge- nen Angreifern das Spiel zu erschweren. Zumal Hacker – man erinnere… …Sicherheitslücken fest, die leicht hätten geschlossen werden können. Wie interne Dokumente belegten, wussten die Verantwortlichen um die Schieflagen, reagierten…

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