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• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Governance von Kreditinstituten

  Qualität und Quantität – Erhöhte Anforderungen an eine angemessene Eigenmittelausstattung der Banken nach dem CRD IV-Paket

  Gerd Waschbusch, Andrea Rolle

  …wurde beispielsweise das Gesetz über das Kreditwesen (KWG) grundlegend überarbeitet.12 Während dabei zum ei- nen die neuen Regelungen der CRD IV in… …Vgl. Deutsche Bundesbank 2013, S. 65. G. Waschbusch/A. Rolle 86 systemrelevante Institute, welche in Deutschland Einzug in das Kreditwesengesetz… …340f HGB und der nicht realisierten Reserven nach § 10 Abs. 2b Satz 1 Nr. 6 und Nr. 7 KWG alter Fassung gestaltet sich künftig äußerst problematisch…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch WpPG

  § 3 Pflicht zur Veröffentlichung eines Prospekts und Ausnahmen im Hinblick auf die Art des Angebots

  Dr. Timo Holzborn, Christopher Mayston

  …. 71 Erfasst sind: Kredit- und Finanzdienstleistungsinstitute (§ 1 Abs. 1b KWG), inländische Zweigstellen ausländischer Unternehmen, die Bankgeschäfte… …betreiben oder Finanz- dienstleitungen erbringen (§ 53 KWG), CRR-Kreditinstitut bzw. Wertpapierhandelsunter- nehmen mit Sitz in einem anderen Staat des… …Europäischen Wirtschaftsraums (§ 53 b Abs. 1 Satz 1 KWG) oder ein Unternehmen mit Sitz in einem anderen Staat des Europä- ischen Wirtschaftsraums, das… …Bankgeschäfte im Sinne des betreibt, Finanzdienstleistun- gen erbringt oder sich als Finanzunternehmen betätigt (§ 53b Abs. 7 KWG). 72 Leuering/Stein, Der…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch WpPG

  § 34 Benennungspflicht

  Dr. Dieter Leuering

  …Verfahren mit auslän- dischen Bank- und Finanzdienstleistungsunternehmen, vgl. BaFin-Merkblatt vom 01.04. 2005 zur Erlaubnispflicht nach § 32 Abs. 1 KWG. 6…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfung des Kreditgeschäfts durch die Interne Revision

  Die Prüfung der Risikotragfähigkeit und der Strategie

  Klaus Denter

  …Process – ICAAP). 2 Der als gesetzliche Grundlage für die MaRisk dienende §` 25a Abs.` 1` KWG wurde in den vergangenen Jahren, ähnlich wie die MaRisk… …auferlegt werden, die eine praxisnahe Konkretisierung 1 §`25a Abs.`1 KWG i. d. F. der Bekanntmachung vom 9. September 1998 (BGBl. I S.`2776); zu- letzt… …an das Ri- sikomanagement `MaRisk, Rundschreiben Nr.`10/2012 (BA), 14.`Dezember`2012, AT 1 Textzif- fer 2. 3 §`25a Abs.`1 KWG i. d. F. der… …§` 44 Abs.` 1 Satz` 2` KWG insbesondere durch die Deutsche Bundesbank vorgibt. 2.2 Überlegungen zur Prüfungsdurchführung Im Vordergrund der…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfung des Kreditgeschäfts durch die Interne Revision

  Die Prüfung von Abwicklungsfällen im Kreditgeschäft

  Axel Becker

  …das Prüfungsfeld. Dies sind beispielsweise die Anforderungen aus dem KWG, der InsO sowie den MaRisk. Sollten die Erfordernisse der MaRisk im… …Zweckmäßigkeit kann sich sowohl aus gesetzlichen, bankauf- sichtlichen Vorgaben (z. B. §`25`a KWG, MaRisk) als auch aus betriebswirtschaft- lichen Notwendigkeiten… …Einhaltung von §¬18 KWG – Insolvenz des Kreditnehmers etc. B 1 Vgl. Eisenbürger, B.: Die Prüfung der Problemkreditbearbeitung durch die Interne… …(auf- bauorganisatorische Regelungen) • Programmbeschreibungen (bei DV-gestützten Lösungen) • KWG, MaRisk (Verlautbarung mit der einschlägigen… …Checkliste/Prüfungsfragen Grundlage Abgeleitete Prüfungsfragen KWG § 25 a Abs. 1 • Ermöglichen die Regelungen des Abwicklungs- bereichs – als Teilbereich der…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Spezifische Prüfungen im Kreditbereich

  Prüfung von Risikofrühwarnverfahren für das Retailgeschäft

  Hans Jürgen Eberle, Thomas Ober, Susanne Rosner-Niemes

  …Kreditgeschäft aus den MaRisk BTO 1.3 sowie auch aus § 25a (1) KWG ab, der von den Kreditinstituten geeignete Regelungen zur Steue- rung, Überwachung und Kontrolle… …die folgen- den Bestimmungen die Thematik: Im § 25a KWG wird ein angemessenes und wirksames Risikomanagement eingefordert. Dies darf nicht durch… …wird zwar in BTO 1.3 nicht explizit genannt, ergibt sich aber aus BTO Tz. 3 in Verbindung mit Tz. 2. KWG § 25a MaRisk BTO 1.2.2 BDSG MaRisk AT 8… …MaRisk AT 9 MaRisk AT 6 + 7 MaRisk BTO 1.2.5 MaRisk AT 5 MaRisk BTO 1.3 MaRisk BTO 1.2.4 SolvV §§55 ff MaRisk AT 4.3.1 AGG KWG § 25a KWG…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch WpPG

  Art. 18 EU-ProspV Schema für das Registrierungsformular für Organismen für gemeinsame Anlagen des geschlossenen Typs

  Prof. Dr. Dirk Zetzsche, David Eckner

  …Originatoren §§ 1b, 18 a, 18 b KWG so- wie §§ 225 bis 268 SolvV, dazu Thelen-Pischke, in: Zerey, Zweckgesellschaften, S. 104 ff. sowie Zetzsche/Eckner, in… …. den Tatbestand der (individuellen) Finanzportfolioverwaltung nach § 1 Abs. 1a Nr. 3 KWG erfüllt.33 Eine „Anzahl von Anlegern“ als Teil der AIF-… …: Schäfer/Sethe/Lang, Hdb. Vermö- gensverwaltung, § 4 Rn. 84; Schäfer, in: Boos/Fischer/Schulte-Mattler, KWG, § 1 Rn. 150 n. 43 Zetzsche, in: Zetzsche, AIFMD, S. 39, 43…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch WpPG

  § 13 Billigung des Prospekts

  Dr. Thomas Preuße

  …KWG, § 4 Abs. 2 WpHG gestrichen. Insofern stellt sich Frage, warum der Gesetzgeber nicht auch die Bestimmung des § 4 Abs. 2 WpÜG aufgehoben hat. Vgl… …höchstrichter- lichen Rechtsprechung Reischauer/Kleinhans, KWG, Lfg. 4/2006, § 6 Rn. 17 ff. 82 Vgl. BGHZ 74, 144 ff. = NJW 1979, 1354 ff. „Wetterstein“ und BGHZ… …Amtshaftungsansprüche mit Blick auf § 6 Abs. 4 KWG n. F. verneint haben. 83 Vgl. RegBegr. EU-ProspRL-UmsG, BT-Drucks. 15/4999, S. 25 und 34 f. 84 Vgl. RegBegr…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2014

  Literatur zur Internen Revision

  Prof. Dr. Martin Richter

  …; Baufinanzierungen; Prüfung der Kreditnehmereinheit nach KWG; Problemkredite; Checklisten) Engesser, Joachim: Prüfung von Risikoklassifizierungsverfahren durch die…
• eBook-Kapitel aus dem Buch WpPG

  § 1 Anwendungsbereich

  Prof. Dr. Gerald Spindler

  …Rn. 21. 51 Dazu siehe Schäfer, in: Boos/Fischer/Schulte-Mattler, KWG, § 1 Rn. 77 ff. 52 Schnorbus, in: Frankf Komm WpPG, § 1 Rn. 10. 53 Schäfer, in… …: Boos/Fischer/Schulte-Mattler, KWG, § 1 Rn. 81; Horn, Bürgschaften und Ga- rantien, Rn. 7, 100 f. 54 a. A. Schnorbus, in: Frankf Komm WpPG, § 1 Rn. 11, wonach keine abstrakte… …zugelassen sind. Für Kreditinstitute resultiert diese Privilegierung aus der staatlichen Aufsicht nach dem KWG und der daraus folgenden Vermu- tung der Bonität… …CRR-Kreditinstitute sind nach § 1 Abs. 3d S. 1 KWG Kreditinstitute im Sinne des Art. 4 Abs. 1 Nr. 1 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des…

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