Suchergebnisse

• eBook-Kapitel aus dem Buch Anforderungen an die Interne Revision

  Wirtschaftskriminalität und die Rolle der Internen Revision

  RA Steffen Salvenmoser

  …einzubeziehen. Für Banken besagt § 25a Abs. 1 S. 3 Nr. 6 KWG a. F.: „...Eine ordnungsgemä- ße Geschäftsorganisation umfasst insbesondere ... angemessene… …geltenden, durch das Geldwäschebekämpfungsgesetz geänderten Fassung des KWG ist diese Passage etwas anders formuliert, ohne dass sich dadurch Auswirkungen…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Forensische Datenanalyse

  Datenzugang

  Jörg Meyer

  …Kreditwesengesetz (KWG) unterworfen waren, zufällig und ganz sicher ohne jegliche Absicht un- vollständige Datenbestände geliefert haben. Die Eingangskontrolle…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Aufgaben und Verantwortung des Aufsichtsrates bei der Strategieentwicklung in Kreditinstituten

  Stefan Kirmße

  …Aufsichtsrates bei der Strategieentwicklung in Kreditinstituten 857 wicklung zu treffen.6 Die MaRisk sind von allen Instituten im Sinne § 1 Abs. 1b KWG… …(Kreditinstitute und Finanzdienstleistungsinstitute) sowie des § 53 Abs. 1 KWG (Zweigstellen von Unternehmen mit Sitz im Ausland) zu beach- ten. Daneben gelten sie…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Systemprüfungen in Kreditinstituten

  Grundlagen des Prozessmanagements und die Bedeutung für die Interne Revision

  Andreas Dolpp

  …, Gesetz über das Kreditwesen (Kreditwesen- gesetz – KWG) § 25a Besondere organisatorische Pflichten; Verordnungsermächtigung. 12 Vgl. Hannemann, R./Schneider, A./Weigel, T…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Systemprüfungen in Kreditinstituten

  Prüfung der neuen MaRisk-Anforderungen an Datenmanagement, Datenqualität, Risikodatenaggregation und Risikoberichterstattung

  Jörg Linda

  …global systemrelevante Institute nach § 10f KWG und um anderweitig system- relevante Institute nach § 10g KWG, vgl. AT 1, Tz. 6 der neuen MaRisk. Eine…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfung des Zahlungsverkehrs in Kreditinstituten

  Organisation und Personal

  DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V.

  …oder Rechts- form ankommt (Definition § 25 a, Abs. 2 KWG). � Wurden aus den Ergebnissen der Tests ggf. weitere Maßnahmen abge- leitet und umgesetzt? �… …, Ser- vice-Level-Agreement), welche die Rechte und Pflichten der Vertrags- partner regeln und wurden dabei die Vorgaben des § 25 a KWG beach- tet? �…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Risikomanagement für Aufsichtsräte

  Grundlagen eines Risikomanagementsystems (RMS)

  Dr. Oliver Bungartz

  …die jeweiligen Aufsichtsbehörden vorgegeben . Beispielsweise gilt u . a . für Kreditinstitute das Kreditwesengesetz (insbesondere § 25a Abs . 1 KWG…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Bekämpfung der Geldwäsche und Wirtschaftskriminalität

  IT-basierte Überwachungssysteme

  Rüdiger Quedenfeld

  …IT-basierten Kontroll- und Überwachungssystemen ist für alle Finanzinstitute gem. §25h Abs. 1 bis 3 KWG verpflichtend. Hier heißt es: „(1) Institute sowie… …versucht wurde oder wird. Absatz 2 147 III.2 Monitoring 4 KWG i. d. F. v. 27. 03. 2020, BGBl. I 2020, S. 543. 263 264 265 266 Satz 2 gilt…
• eBook-Kapitel aus dem Buch IT-Compliance

  Outsourcing und IT-Compliance

  Dr. Michael Rath, Rainer Sponholz

  …BAFin mit dem §25a Abs. 2 KWG getroffen; Entscheidungs- und Leitungsaufgaben der Unternehmensführung sind demnach nicht auslagerungsfähig. 378 Sauerwalt… …diesem Spannungsfeld erge- benden Risiken werden insbesondere in den Gesetzen KonTraG, SOX, BDSG, KWG, Basel II, BaFin usw. […] angesprochen, die während…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Interne Revision aktuell

  Rechnungslegung nach IFRS und Prüfungsansätze für die Interne Revision in Kreditinstituten

  Hans-Georg Schmidt

  …Definition von Finanzinstrumenten in § 1 Abs. 11 KWG, die anders als die IFRS insbesondere keine Darlehen umfasst. Für Kreditins- titute haben die…