Suchergebnisse

• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfungsleitfaden Travel Management

  Strukturen, IT und Internes Kontrollsystem

  DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V.

  …klare Funktionstrennung? Inwieweit können durch Unter- stellungsverhältnisse Kontrollen beeinflusst werden? � An welchen Stellen gibt es Funktionen, die…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfungsleitfaden Travel Management

  Reiserichtlinien

  DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V.

  …untersuchen und ggf. Änderungen vorzuschla- gen. Ein besonderes Augenmerk sollte auf die Verankerung der IKS-Grund- sätze Funktionstrennung bzw…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Verantwortung in der digitalen Datenanalyse

  Transformation der Wirtschaftsprüfung durch die digitale Datenanalyse

  Remo Rechkemmer

  …, werden automatisch errechnet. Relevante Analysen und Kennzahlen sind unter anderem Trendanalysen, Analysen zu Funktionstrennung und Benutzerzahlen. Durch…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Digitalisierung der Prüfung

  Digitaler Aufbruch in der Wirtschaftsprüfung und Beratung

  Christian Bartmann, Prof. Dr. Andreas Hufgard, Dr. Stephan Streller, Vanessa Weltner

  …Halo for SAP bietet auch Antworten auf konkrete Fragestellungen, z. B. nach Ver- stößen gegen die Funktionstrennung. Im Prüfalgorithmus ist eine Abfrage…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Revision des Internen Kontrollsystems

  Einleitung

  Sami Abbas, Sabine Bohlenz, Martin Guder, Clemens Jung, u.a.

  …im COSO-ERM Modell den Risikosteuerungsmaß- nahmen zuzuordnen (z.B. Funktionstrennung, Zugriffsberechtigungen). Dar- aus ergibt sich eine Inkonsistenz…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Zielgerichtetes Risikomanagement für bessere Unternehmenssteuerung

  Compliance ist keine Selbstverständlichkeit

  Brigitta John

  …Funktionstrennung auf die Interdisziplinarität und Diversität in den Teams, sowie in den Entscheidungs- und Prüfungsgremien zu achten. Diversität ist zu verstehen…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Fachbeiträge zur Revision des Kreditgeschäftes

  Revision der Kreditrisikosteuerung

  Arbeitskreis "Revision des Kreditgeschäftes" des DIIR e.V.
• eBook-Kapitel aus dem Buch Rechtliche Grundlagen des Risikomanagements

  Rechtliche Grundlagen des Risikomanagements in Banken und Finanzdienstleistungsinstituten

  Dr. Jens-Hinrich Binder
• eBook-Kapitel aus dem Buch Revision der IT-Governance mit CoBiT

  Prüfungslandkarte IT-Ressourcen

  Stefan Tönnissen

  …AI7.8b Systemverteilung Gibt es eine Funktionstrennung zwischen Erstellung, Test und Freigabe? AI7.9a Aufzeichnung und Verfolgung von Changes…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxis der Internen Revision

  Prüfung des Rechnungswesens durch die Interne Revision

  Stefan Kullmann, Wulf-Matthias Nolte

  …Kreditorenmanagements zu untersuchen. Dazu zählt vor al- lem die Sicherstellung der Funktionstrennung von unvereinbaren Tätig- keiten im Sinne des Vieraugenprinzips, wie… …Zahlungseingängen/-ausgängen Die jeweilige Funktionstrennung muss nicht nur personell sondern ins- besondere auch auf Ebene der Benutzerberechtigungen der Mitarbeiter in den…

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