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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 2/2014

  Inhaltsverzeichnis / Impressum

  …die daraus resultierenden Aufgaben der Compliance-Funktion. Auf dieser Basis gibt der Artikel Ansätze für die Prüfung durch die Interne Revision… …Interne Revision ist hiervon nicht ausgenommen. Die Berufsstandards der Internen Revision sehen ein Programm zur Qualitätssicherung und -verbesserung… …verbindlich vor. Der vorliegende Beitrag zeigt auf, über welche Gestaltungsfelder des Qualitätsmanagements die Interne Revision verfügt, und gibt konkrete… …Internen Revision widerspiegelt, nämlich prozessintegrierte Qualitätskontrollen, interne Qualitätsmessungen sowie interne und externe Qualitätsreviews im… …einzelner Risiken voraussetzt. 58 · ZIR 2/14 · Inhalt/Impressum DIIRintern 50 Jahre Arbeitskreis „Revision Personal management und interne Dienstleistun gen“… …ZIR-Redaktion ZIR – Zeitschrift Interne Revision Fachzeitschrift für Wissenschaft und Praxis, Organ des DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V… …Interne Revision e.V., Ohmstraße 59, 60486 Frankfurt am Main Verantwortlich: Diplom-Kaufmann Bernd Schartmann, Köln Schriftleitung: Dipl.-Kfm. Christoph… …Scharr DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V. Ohmstraße 59, 60486 Frankfurt am Main Telefon (0 69) 71 37 69-0, Telefax (0 69) 71 37 69-69… …Inhalt · ZIR 2/14 · 57 Standards Regeln Berufsstand Marktschützende Über wachungshandlungen 59 DIIR – Arbeitskreis „Revision des… …Wertpapiergeschäftes“ Mit dem Beitrag wird die Artikelserie „Aufgaben und Ausgestaltung der Com pliance-- Funktion“ – begonnen in ZIR 3/13 mit diversen Artikeln in den…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 2/2014

  Marktschützende Überwachungshandlungen

  DIIR – Arbeitskreis „Revision des Wertpapiergeschäftes“

  …Compliance-Funktion. Auf dieser Basis gibt der Artikel Ansätze für die Prüfung durch die Interne Revision. 1. Insiderüberwachung, Führung eines Insiderverzeichnisses… …stellen die interne und externe Revision vor neue Herausforderungen. In unseren Seminaren vermitteln wir Revisoren das nötige Know-how im Risikomanagement… …: Spezialist m/w Revision Ihre Aufgaben • selbstständige Durchführung und Leitung von Prüfungen vor allem im Bereich Private Banking des Postbankkonzerns… …Regeln · ZIR 2/14 · 59 Marktschützende Überwachungshandlungen DIIR – Arbeitskreis „Revision des Wertpapiergeschäftes“* Mit dem Beitrag wird die… …Artikelserie „Aufgaben und Ausgestaltung der Compliance-Funktion“ – begonnen in ZIR 3/13 mit diversen Artikeln in den nachfolgenden ZIR-Ausgaben – fortgesetzt… …sowie Analyse von Finanzinstrumenten. Betrachtet werden hierbei die rechtlichen Anforderungen und Risiken sowie die daraus resultierenden Aufgaben der… …mit Insiderinformationen im Rahmen ihrer Aufgaben vorgesehen ist. Der Begriff bestimmungsgemäß bedeutet, dass die in das Verzeichnis aufzunehmenden… …über die Möglichkeiten Die Ihre Risiken Revision im schrittweise Unternehmen auszubauen. beherrschen mit den Datenanalyse und Enterprise Content… …Management- Kontaktieren Sie uns! Lösungen von ACL“. Wir informieren Sie gern über die Möglichkeiten Ihre Revision schrittweise auszubauen. Kontaktieren Sie… …erhältlich. Die BaFin stellt auf ihrer Homepage eine Datenbank mit allen gemeldeten „Directors’ Dealings“ zur Verfügung. Aufgaben des Kreditinstitutes und der…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 2/2014

  A Commitment to Excellence – Qualität in der Internen Revision

  Michael Bünis, Thomas Gossens

  …wird, dass die Interne Revision ihre Aufgaben gemäß ihrer Geschäftsordnung wirksam und effizient wahrnimmt. Sie umfasst Elemente der Organisation und… …, ist ein ehernes Versprechen, welches der Dienstleister seinem Kunden oder Auftraggeber gerne gibt. Auch die Interne Revision ist hiervon nicht… …zeigt auf, über welche Gestaltungsfelder des Qualitätsmanagements die Interne Revision verfügt, und gibt konkrete Anregungen zur Ausgestaltung. Nachdem… …Qualität in der Erbringung ihrer Dienstleis tungen ist für die Interne Revision schon lange kein Fremdwort mehr. Seit vielen Jahren fordern die… …Erfüllung der Aufgaben beziehen, kann man unter Qualität der Internen Revision verstehen. Qualität bedeutet nicht die Schaffung einmaliger Meisterwerke, die… …systematisch genutzt.“ 6 Das Ziel der nachfolgenden Ausführungen ist es aufzuzeigen, über welche Gestaltungsfelder des Qualitätsmanagements die Interne Revision… …wachsenden Ansprüchen an die Interne Revision gerecht zu werden. Externe Prüfung Externes QA Interne Reviews Leistungsmessung Kontrollen Steuerungsprozesse Abb… …Ansprüchen an die Interne Revision gerecht zu werden. Es soll sicherstellen, dass die Arbeit der Internen Revision den relevanten Standards entspricht. 14 Im… …an die Interne Re vision12 2. Standards zum Qualitätsmanagement in der Internen Revision 2.1 Internationale Standards 8 Vgl. hierzu auch ausführlich… …zur Qualitätssicherung und -verbesserung entwickeln und pflegen, das alle Aufgaben der Internen Revision umfasst. Es ermöglicht die Beurteilung der…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 2/2014

  Kommunikation von Risiken innerhalb eines Unternehmens

  Eine theoretische Betrachtung von Aspekten der Risikowahrnehmung und -beurteilung
  

  Prof. Dr. Marc Eulerich, Dr. Jochen Theis

  …Interne Revision gezielt risikoreiche Unternehmensbereiche und krisenhafte Entwicklungen im Detail prüfen und für den Vorstand und Aufsichtsrat bewerten… …und unternehmensweite Risikoprüfung. Die Interne Revision soll dabei mithilfe ihrer Prüfungs- und Beratungsleistungen die Effizienz und Effektivität der… …Lehrstuhlinhaber des Lehrstuhls für Interne Revision und Corporate Governance der Universität Duisburg-Essen, E-Mail: marc.eulerich@uni-due.de. ** Dr. Jochen Theis… …. Kommunikation von Risiken Wissenschaft · ZIR 2/14 · 87 Besonders in Großunternehmen ist die notwendige Überwachung des Risikomanagements ohne Interne Revision… …Schadenshöhen kommuniziert werden. Vielmehr ist davon auszugehen, dass sowohl das Risikomanagement als auch die Interne Revision Risiken häufig fundamental auf… …besonders in Großunternehmen die notwendige Überwachung des Risikomanagements ohne eine leistungsfähige Interne Revision nicht umfänglich gewährleistet werden… …Positionierung der Internen Revision innerhalb des aus der Finanzbranche bereits seit längerem bekannten Three-Lines-of-Defense-Modells (TLOD) 3 stellt die Interne… …potentiellen Risikosituation, der möglichen Schadenshöhe und der Eintrittswahrscheinlichkeit einzelner Risiken kann die Interne Revision einen risikoorientierten… ….: Die Interne Revision zur Aufdeckung von bestehenden Krisensituationen und potenziellen Risiken. In: Krisen-, Sanierungs- und Insolvenzberatung (KSI) 9… …(2013) 2 , S. 60– 63., hier S. 61. 3 Vgl. Eulerich, Das Three-Lines-of-Defence-Modell, Zeitschrift für Interne Revision 2/2012, S. 55 f. 4 Vgl. Froot…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 2/2014

  Literatur zur internen Revision

  Prof. Dr. Martin Richter

  …94 · ZIR 2/14 · Literatur Literatur zur Internen Revision Professor Dr. Martin Richter, Universität Potsdam Lehrbücher Interne Revision… …Praxis 2013, S. 571– 588. (Aufgaben der Internen Revision; Prüfung des Risikomanagements; Wertbeitrag des Risikomanagements; Implikationen für die… …zum Integrity Management. In: Betriebs-Berater 2013, S. 2923–2927. (Aufgaben der Internen Revision; neue Standards in der Compliance-Praxis; veränderte… …. com/CH/de/Library/Articles-Publications/ Documents/Audit/pub-20120524-effektive-assurance-de.pdf; Zugriff am 28. 02. 2014). (Aufgaben der Internen Revision; Einbindung der Assurance in das… …Häufigkeit von IKS-Schwächen) Personalstrategie und Interne Revision: Diversität, Gesundheit, Wissen, Mikropolitik am Prüfstand, hrsg. von Hannes Schuh, Wien… …2014 (ISBN 978-3-415-050 97-6). (Aufgaben der Internen Revision; Prüfung des Personalmanagements; Prüfungsansätze jenseits Personalverrechnung und… …, Fraud & Compliance (ZRFC) 2013, S. 259– 261. (Aufgaben der Internen Revision; Due Diligence Prüfung; Unternehmenskultur; Ethical Due Diligence beim Kauf… …Compliance im Unternehmen. In: Zeitschrift Risk, Fraud & Compliance (ZRFC) 2013, S. 198–202. (Aufgaben der Internen Revision; Koordination der… …Marketing Strategy: A Risk and Governance Guide to Building a Brand, Altamonte Springs 2012 (ISBN 978-0-89413-728-0). (Aufgaben der Internen Revision; Prüfung… …Assessment, Altamonte Springs 2013 (ISBN 978-0-89413-739-6). (Aufgaben der Internen Revision; Prüfung des Risikomanagements; Risikokategorien und -merkmale…

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• BaFin formuliert „Erwartungen der Bankaufsicht an die Interne Revision“

  …Perspektive der Bankenaufsicht heraus. Die Interne Revision sei ein wichtiger Baustein des Risikomanagements von Banken. Entsprechend hoch seien die Erwartungen… …Ausführung der rechtlichen Verankerung der Aufgaben und die Stellung der Internen Revision für Kreditinstitute in den MaRisk folgt deren Konkretisierung anhand… …Aspekt Flexibilität und dem Umgang mit sich laufend wandelnden Rahmenbedingungen erläutert, zur der Rolle der Revision für interne Kommunikation und…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2014

  Jahresinhaltsverzeichnis 2013

  …2013 www.ZIRdigital.de 05 ZIR Zeitschrift Interne Revision Herausgeber: DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V. Fachzeitschrift für… …Zeitschrift Interne Revision Fachzeitschrift für Wissenschaft und Praxis, Organ des DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V., Frankfurt am Main… …Jahrgang: 48 (2013) Erscheinungsweise: Die Zeitschrift erscheint zweimonatlich www.ZIRdigital.de Herausgeber: DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision… …Institut für Interne Revision e.V. Ohmstraße 59, 60486 Frankfurt am Main Telefon (0 69) 71 37 69-0, Telefax (0 69) 71 37 69-69 E-Mail: info@diir.de Internet… …. Abbestellungen sind mit einer Frist von 2 Monaten zum 1. 1. jeden Jahres möglich. Mitglieder des Deutschen Instituts für Interne Revision er halten die Zeitschrift… …Dieterle, Dipl.-Kfm., Oliver 4/170 DIIR-Arbeitskreis „Interne Revision im Krankenhaus“ 1/26, 3/128 DIIR-Arbeitskreis „Interne Revision im Mittelstand“… …. Carsten 2/72 Welp, Oliver 3/111 Wenig, Stefan 5/255 Wolf, Prof. Dr. Martin R. 4/200 Wolff, RA Dipl.-Betriebsw. (FH), Sven, MBA 1/10 Interne Revision ·… …Interne Revision in Versicherungsunternehmen unter Solvency II Prof. Dr. Niels Olaf Angermüller / RA Dipl.-Betriebsw. (FH) Sven Wolff, MBA… …. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1/16 Prüfung von Tochterunternehmen DIIR-Arbeitskreis „Interne Revision im Krankenhaus“ 1/26 Alarmfall Durchsuchung – vom unternehmerischen… …Revision im Mittelstand“ des DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision . . . 2/85 Einblicke in die Arbeit der Internen Revision der Versatel GmbH Prof…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2014

  Inhaltsverzeichnis / Impressum

  …„Revision des Wertpapiergeschäftes“ Mit dem Beitrag wird die Artikelserie „Aufgaben und Ausgestaltung der Com pliance- Funktion“ – begonnen in ZIR 3/13 mit… …deutlichen Mehrwert für die Interne Revision schafft. Die Autoren versuchen mit praktischen Hinweisen eine Hilfestellung für die Überarbeitung existierender… …Veranstaltungsvorschau für die Zeit vom 1. Februar bis 31. Dezember 2014 53 Zusammengestellt von der ZIR-Redaktion ZIR – Zeitschrift Interne Revision Fachzeitschrift für… …Wissenschaft und Praxis, Organ des DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V., Frankfurt am Main Jahrgang: 49 (2014) Erscheinungsweise: Die Zeitschrift… …erscheint zweimonatlich www.ZIRdigital.de Herausgeber: DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V., Ohmstraße 59, 60486 Frankfurt am Main… …Verantwortlich: Diplom-Kaufmann Bernd Schartmann, Köln Schriftleitung: Dipl.-Kfm. Volker Hampel DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V. Ohmstraße 59… …Inhalt · ZIR 1/14 · 1 Standards Regeln Berufsstand Anlageberatung von Privatkunden – Aufgaben einer Compliance-Organisation 3 DIIR – Arbeitskreis… …EU-Strukturfondsförderungen stellen die nationalen Prüfbehörden einen integralen Kontrollbaustein dar. Die Aufgaben der Prüfbehörden können – neben Organisationseinheiten auf… …Practice Arbeitshilfen Wissenschaft Forschung Modernes Follow-up – Der Turbo für den Mehrwert der Internen Revision 24 Michael Bünis / Thomas Gossens Die… …Bedeutung des Follow-up-Prozesses als wesentlicher Standardprozess in der Internen Revision steht außer Frage. Nicht ohne Grund hat das DIIR einen effekti ven…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2014

  Anlageberatung von Privatkunden – Aufgaben einer Compliance-Organisation

  DIIR – Arbeitskreis „Revision des Wertpapiergeschäftes“

  …Regeln · ZIR 1/14 · 3 Die „geeignete“ Anlageberatung von Privatkunden – Aufgaben einer Compliance- Organisation DIIR – Arbeitskreis „Revision des… …Wertpapiergeschäftes“* Mit dem Beitrag wird die Artikelserie „Aufgaben und Ausgestaltung der Compliance-Funktion“ – begonnen in ZIR 3/13 mit diversen Artikeln in den… …einschätzen zu können. 3. Compliance-relevante Aufgaben Mit den MaComp wurden die sich aus § 33 WpHG ergebenden Verpflichtungen für die Etablierung einer CoF… …Services der ING-DiBa schon mit. Ihre Aufgaben: Sie untersuchen und beurteilen Prozesse auf Ordnungsmäßigkeit, Sicherheit, Wirtschaftlichkeit… …Entwicklung pragmatischer Lösungsansätze für das interne Risikokontrollsystem. Nicht zuletzt agieren Sie mit Integrität und hoher Professionalität national wie…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2014

  Abgrenzung des Prüfungsgegenstandes bei EU Systemprüfungen

  Organisatorische versus inhaltliche Abgrenzung
  

  Marcel Bode

  …REVISION » INFORMATIONSTECHNOLOGIE » BERATUNG » PRÜFUNG » TRAINING GOVERNANCE, RISK & COMPLIANCE INTERNE REVISION INFORMATIONSTECHNOLOGIE Anerkannte… …Aufgaben der Prüfbehörden können – neben Organisationseinheiten auf Ministerialebene und Einheiten innerhalb Interner Revisionen von bundes-/landeseigenen… …Verwaltungsbehörde und Bescheinigungsbehörde im Fokus der Prüfung. 15 Da diese Stellen ihre Aufgaben auf sogenannte Zwischengeschaltete Stellen übertragen können… …, welche ihre Aufgaben wieder zum Teil oder gänzlich an weitere Stellen weiterdelegieren können (Art. 60, 61 VO (EG) Nr. 1083/2006 i.V. m. Art. 59 Abs. 2 VO… …Aufgaben der Verwaltungsbehörde ergeben sich aus Art. 60 VO (EG) Nr. 1083/ 2006. Die Aufgaben der Bescheinigungsbehörde ergeben sich aus Art. 61 VO (EG) Nr… …Datenanalyse in SAP ® Pre-Seminar am 25.06.2014 - Stichprobenverfahren in der Revision Die vollständige Agenda erhalten Sie unter… …Die Ihre Risiken Revision im schrittweise Unternehmen auszubauen. beherrschen mit den Datenanalyse und Enterprise Content Management- Kontaktieren Sie… …uns! Lösungen von ACL“. Wir informieren Sie gern über die Möglichkeiten Ihre Revision schrittweise auszubauen. Kontaktieren Sie uns! ANDERS DENKEN – MIT… …oder sämtliche ihrer Tätigkeiten wahrnehmen. Allerdings bleiben die Behörden für von ihr an die Zwischengeschalteten Stellen delegierte Aufgaben… …Ergebnisse der Systemprüfungen und der Vorhabenprüfungen zusammengefasst und zu einer Gesamtaussage verdichtet werden. GOVERNANCE, RISK, COMPLIANCE » INTERNE…

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