Suchergebnisse

• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Product Governance

  Frank Michael Bauer

  …II.A.6 Product Governance Frank Michael Bauer 430 Inhaltsübersicht 1 Überblick… …. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1–2 2 Grundlagen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3–5 3 Product Governance als… …II.A.6 Product Governance 1 2 1 MiFID II steht für Richtlinie über Märkte für Finanzinstrumente (engl. „Markets in Financial Instruments Directive II“)… …, nachfolgend vereinfachend DRL, Erwägungs- grund 15, Satz 1. 3 4 1 Überblick „Product Governance“ ist ein aufsichtsrechtliches Trendwerkzeug: Es soll… …gewährleis- ten, dass das richtige Produkt zum richtigen Kunden findet. Product Governance bezeichnet zusammenfassend organisatorische Pflichten zur… …Produktentwicklung, Zielmarktbestim- mung, Produktfreigabe und ‑überwachung eines Wertpapierdienstleistungsunternehmens. Product Governance ist ein zentraler… …. Ziel der Pflichten zur Product Governance ist es, durch organisatorische Regelungen frühzeitig den Anlegerschutz bei neu aufgelegten Finanzinstrumenten… …sicherzustellen3 und der Gefahr entgegenzuwirken, dass der Kunde ein Produkt erhält, das nicht seinen Interes- sen entspricht. Product Governance greift damit… …der Prüf- schritte. 2 Grundlagen Product Governance ist keine isolierte organisatorische Verpflichtung einer Wertpapier- firma. Product Governance ist… …: Langenbucher/Bliesener/Spindler, Bankrechts-Kommentar, 2. Aufl. 2016, Effektengeschäft, Rn. 82. 5 Grundlegend: Lange: Product Governance – Neue Anforderungen für die Konzeption…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Governance in der vernetzten Wirtschaft

  Multiperspektivische Governance-Ansatzpunkte

  Prof. Dr. Sybille Schwarz

  …111 4. Multiperspektivische Governance- Ansatzpunkte Kernaussage des Kapitels Sowohl die Unternehmenskultur als auch die Wettbewerbskultur… …prägen die Governance. Kulturen stellen informale Ordnungen dar, die implizit wirken. Sie schaffen Bedingungen, die nachhaltige Entwicklungen in… …liefert Ansatz- punkte für ein multiperspektivisches Governance-Verständnis. Eine gute Governance nutzt die Chancen informaler Ordnungen und legt deren… …erforderlich macht. Eine Kultur der Nach- 179 Julien, 2017, S. 47 u. 58. 112 Multiperspektivische Governance- Ansatzpunkte haltigkeit könnte dabei eine… …Trias „Kultur-Kontext-System“ und begreift Governance selbst als Lernprozess. 4.1. Ansatzpunkte aus dem Management ( Unternehmenskultur) In einer… …Kulturverständnisses.181 Es besteht keine kausale, sondern eine strukturelle Beziehung der Unternehmenskultur zur Governance, je nachdem, welche Wirkung eine… …Unternehmenskultur entfaltet. Sie kann eine gute Governance unterstützen, sie kann diese aber auch blockieren. Eine gute Governance sollte wiederum kulturelle… …Widerspruch stehen, ver- drängt.182 Unternehmenskultur und Governance Lässt sich die Unternehmenskultur als Seele eines Unternehmens tatsächlich erfolgreich… …Multiperspektivische Governance- Ansatzpunkte bühnen-Hinterbühnenmodell zeigt.185 Unternehmenskulturen, die Stabilität bevorzugen, tendieren zu umfassenderen… …., organisationales Lernen immer wichtiger, um in einem un- sicheren, dynamischen Umfeld agiler zu werden.186 Aus Sicht der Governance ist es deshalb wichtig, dass die…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Digitale Risiken und Werte auf dem Prüfstand

  Scoring-Modell zur Beurteilung der Wirksamkeit des Risikomanagementsystems (RMS) durch den Aufsichtsrat

  Dr. Oliver Bungartz

  …Bestrebungen zur verbesserten Gestaltung von Regelungen für die Führung, Leitung und Überwachung von Unter- nehmen (sog. Corporate Governance) haben starken… …Auf- sichtsrat im Rahmen der Corporate Governance eine stark wachsende Bedeutung zu: „Der Aufsichtsrat soll einen Prüfungsausschuss einrichten, der… …Kontrollverfahren verfügen […]“, fordert der Deutsche Corporate Governance Kodex (DCGK)81 in Abschnitt 5.3.2. * Der Artikel basiert auf der Veröffentlichung… …den RMC 2018 gesponsert hat. 81 Vgl. zu den Inhalten des DCGK die Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Ko- dex 2017. 98 Oliver… …erläutern, wenn einzelne Forderungen nicht erfüllt werden (können). Sind keine Kenntnisse im Be- reich Corporate Governance im Allgemeinen und RMS im… …die Gesamt orga ni sa tion, d. h. alle Bereiche und Funktionen gelten: 1. Governance und Kultur 2. Strategie und Zielfestlegung 3. Ausführung 4… …RMS-Kompo nen ten unter stützen und somit alle Themengebiete von der Governance und Kultur bis hin zur Überwa- chung und Anpassung abdecken. Die Prinzipien… …Komponente/Prinzip W er t in % A ng em es se n (J /N ) E ff ek tiv (J /N ) K o m m en ta r/ F es ts te llu ng 1. Governance und Kultur I… …. Ausübung der Risikoüberwachung – Das Überwachungsorgan beaufsichtigt die Strategie und trägt die Ver- antwortung für die Governance, um die… …zum Aufbau von Humankapital in Übereinstimmung mit der Strategie und den Unternehmenszielen. Basiswert/Beurteilung Komponente „Governance und Kultur“…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Governance in der vernetzten Wirtschaft

  Statt eines Fazits: Ein alternativer Governance-Risiken-Check

  Prof. Dr. Sybille Schwarz

  …139 5. Statt eines Fazits: Ein alternativer Governance- Risiken-Check Kernaussage des Kapitels Am Ende eines Buches steht häufig eine… …die Einschätzung der Chancen und Risiken der Governance. Governance-Risiken bergen die Gefahr, dass – je nach Kontext – unternehmerische Ziele… …Auf- gabe einer guten Governance. Risiken werden in Unternehmen meist in Abhängigkeit vom Schadenspotenzial und der Eintritts- wahrscheinlichkeit… …. 140 Statt eines Fazits: Ein alternativer Governance- Risiken-Check le Governance. Ein weiteres Risiko stellen möglichen Wahrneh- mungsverzerrungen… …komplexen Welt zu einfach. Vielmehr wird von einem strukturellen Zusammenhang ausgegangen, von Pfadabhängigkeiten, die gerne übersehen werden, da Governance… …. 238 Vgl. Noll, 2013, S. 60 – 61. 142 Statt eines Fazits: Ein alternativer Governance- Risiken-Check Ethisches Grundmodell: Tugendethik (auch als… …tragen? • Heiligt der Zweck die Mittel? • Ist Technikfolgenabschätzung ein Thema? 144 Statt eines Fazits: Ein alternativer Governance- Risiken-Check… …eines Fazits: Ein alternativer Governance- Risiken-Check gen über zu erreichende Ziele und eine für lebenswert gehaltene Zukunft. Systemrisiken sind… …Fazits: Ein alternativer Governance- Risiken-Check Für Außenstehende ist es schwierig, Verantwortung zuzuschreiben. Waren die Investoren zu ungeduldig… …eigene Rechnungslegung erhalten sollen. In der Zentrale will man sich auf die Kernfunktionen Finanzen, Corporate Governance, Recht und Personalwesen…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Governance in der vernetzten Wirtschaft

  Die ökonomische Perspektive

  Prof. Dr. Sybille Schwarz

  …der Governance. Während der Markt mit Hilfe des Preismechanismus für eine Feedback-Governance steht, dominieren in Unternehmen die Shareholder- und… …Governance werden in der Praxis häu- fig auf die Frage Top-down- versus Bottom-up-Steuerung reduziert. So einfach ist es aber nicht, je nach Kontext bergen… …damit auch für Fragen der Governance. Letztlich geht es um die Frage, wie die Menschen die Welt wahrnehmen, in der sie leben. Denn, wir beschwindeln… …durch System 2 zu verstärken und negative Rückkoppe- lungseffekte zu vermeiden. • Eine gute Governance sollte für ein optimales Zusammenspiel von… …(Heuristiken) in Situationen zurückgegriffen werden, deren Komplexität dies nicht zulässt.84 • Eine gute Governance sollte dafür sorgen, dass Situationen… …. 58 Die ökonomische Perspektive • Eine gute Governance sollte mehr prozess- und weniger ereignis- orientiert sein, denn insbesondere die Konzentration… …gute Governance sicherzustellen, dass mögliche Wechselbeziehun- gen zwischen verschiedenen Ereignissen oder Handlungen nicht aus dem Blick geraten und… …und Stakeholder-Governance Unterschiedliche Steuerungsmodelle schlagen sich in unterschied- lichen Governance-Modellen nieder. Governance im Markt… …etabliertes Governance-Modell in Unternehmen ist die Shareholder-Governance. Diese Form der Governance durch die Anteilseigner wurde bis zur Finanz- und… …: „In reality, a healthy economy requires a range of modes of governance, so that the structure of each business is adapted to the challenges posed by…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Governance in der vernetzten Wirtschaft

  Die managementorientierte Perspektive

  Prof. Dr. Sybille Schwarz

  …Unternehmen angemessene Form der Governance zu finden. Die zunehmende Vernetzung der Wirtschaft erfordert systemisches Denken, das sich den vielseitigen… …Lernprozesse zu fördern und eine Vertrauenskultur zu schaffen, kann Governance als organisationale Ressource begriffen werden, die für Orientierung in einer… …komplexen Umwelt sorgt. 14 Die managementorientierte Perspektive 1.1. Management und Governance (Governance gestalten) Governance kann eine… …Zustimmungsbereitschaften der Anspruchsgruppen beein- flussen. Letztlich hängt es von diesen Weichenstellungen ab, ob Governance in der Praxis wirksam ist und sich eine… …hierfür werden durch eine gute Governance gelegt. Ausgehend von einem breiten Gover- nance-Verständnis wird deutlich, dass Governance Unternehmen in ihrem… …Governance Corporate Governance als Ausdruck für die Art und Weise, wie ein Unternehmen geführt wird, ist in erster Linie Aufgabe des Manage- ments, während… …wahrgenommen, in- sofern umfasst die hier dargestellte Managementperspektive auch die Aufsicht. Eine gute Governance zeichnet sich dadurch aus, dass 15… …Management und Governance (Governance gestalten) sie systematisch Unternehmensstrategien im Hinblick auf eine nachhaltige Existenzsicherung des… …entsprechende Fähigkeiten voraussetzt. Vor allem folgende drei Aspekte stehen im Fokus einer guten Governance: • die normative Ausrichtung des Unternehmens, die… …Governance erfordert ein Verständnis für komplexe Systeme Gute Governance erfordert ein Verständnis für die Gesetzmäßig- keiten komplexer Systeme und deren…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Governance in der vernetzten Wirtschaft

  Die gesellschaftliche Perspektive

  Prof. Dr. Sybille Schwarz

  …. Bereits damals schien ein Nachden- ken über die gesellschaftlichen Voraussetzungen des Wirtschaftens notwendig.128 Governance aus gesellschaftlicher Sicht… …ist dabei relevant. Governance aus gesellschaftlicher Sicht ist vor allem indirekt über die Gestaltung der Rahmenbedingungen möglich und kann in… …Veränderungsprozess beschrieben. 3.1. Governance und Digitalisierung (Prozesse begreifen) Technische Innovationen ermöglichen neue Formen wirtschaftli- cher und… …. 85 Governance und Digitalisierung (Prozesse begreifen) der durch Standardisierung und globale Arbeitsteilung ungeahnte Effizienzgewinne hervorbringt… …, 2016, VI. 87 Governance und Digitalisierung (Prozesse begreifen) Es geht um die grundlegende Frage, welche Entscheidungen man an Maschinen… …gesellschaftlicher Diskurs über die Voraussetzungen ihres Einsatzes und die sich da- raus ergebenden Rahmenbedingungen für eine gute Governance wichtig. Lassen sich… …den Aufbau von Wissensmonopolen begünstigen. Governance als kommunikative Gestaltung In Anlehnung an das Kommunikationsverständnis von Niklas Luh-… …Governance und Digitalisierung (Prozesse begreifen) weder zu erwarten noch zu kontrollieren sind und greifen somit in das Verstehen der Kommunikation ein.137… …, Evolution und Netzwerk.“138 Diese Beschreibung bietet einen Referenzrahmen für Gover- nance-Fragen in der vernetzten Wirtschaft. Governance muss mit immer… …, Ereignisse und Adressen) beantworten. Eine gute Governance sollte das Fortbestehen eines Systems durch neue Anschlussmöglichkeiten wahrscheinlicher machen…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Compliance- und Unternehmensrichtlinien

  Petra Schaffner, Richard Mayer-Uellner

  …handelt es sich um Fragen, die klassischerweise der Corporate Governance zuge- ordnet werden.4 Weitere Fragen der Unternehmensorganisation im Sinne der… …Corporate Governance werden in Geschäftsordnungen für die Unternehmensleitung (geschäftsführende Gesellschafter, Vorstand, Geschäftsführung) und etwaige… …sind vielmehr als Selbstverpflichtung im Sinne einer guten Corporate Governance aufzufassen. Wiederholungen und Erläuterungen bestehender Pflichten…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Digitale Risiken und Werte auf dem Prüfstand

  Risikomanagement – ein indirekt wertschöpfender Prozess!

  Dr. Dr. Manfred Stallinger

  …tun! Eine gute Corporate Governance oder, einfach gesprochen, „der unternehmeri- sche Hausverstand“ verlangt diese Pflicht! Grundsätzlich funktioniert…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Das Pflichtenprogramm des AktG und des KWG

  Ernst Thomas Emde, Markus Benzing

  …. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37 2.6 Der Deutsche Corporate Governance Kodex und die Anforderungen des § 161 AktG… …09/2017 (BA), Mindestanforderungen an das Risikomanagement – MaRisk v. 27. 10. 2017 mit Erläuterungen in Anlage 1; EBA: Leitlinien zur internen Governance… …nochmals ausdrücklich durch den Textabschnitt 4.1.3 des Deutschen Corporate Governance Kodex (DCGK) bestätigt. Noch wesentlich darüber hinaus gehen die für… …und Empfehlungen des Corporate Governance Kodex gefunden. Die Durchsetzung der konzeptionellen Änderungen der Vorstandsvergütung sowie der paralle- len… …und dem 163 I.7 Das Pflichtenprogramm des AktG und des KWG 24 U.a. EBA: Leitlinien zur internen Governance gemäß der Richtlinie 2013/36/EU v. 26…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen