Suchergebnisse

• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2005

  Migrationsprojekte im Visier der Revision

  Dr. Rudolf Fabeck

  …: Maßnahmen der Zielerreichung 1 Folgende Daten und Dokumente sind aufzubewahren: 1.1 Verfahrensdokumentation (z. B. IKS-Dokumentation, Arbeitsanweisungen) 1.2… …wesentlicher Bestandteil beizufügen. 2 Ein Verzeichnis der für das Migrationsprojekt relevanten Arbeitsanweisungen ist zu erstellen. 3 Beschreibung der…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 3/2025

  ESG und interne Kontrollen

  Praxisorientierte Prüfungs- und Beratungsansätze zu internen Kontrollen bei ESG-Prüfungen
  

  Hans-Ulrich Weber, Moritz Welker

  …Arbeitsanweisungen integriert wurden und in jeder Abteilung aktiv gelebt werden. Dies gilt für alle Bereiche des Unternehmens und sollte auch in allen… …Indikatoren entsprechend der Policy/des ESG-Handbuchs erhoben und berichtet werden und in aktueller Form in den jeweiligen Prozessen oder Arbeitsanweisungen…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxis der Internen Revision

  Revisionsmanagementsysteme der Internen Revision im Praxiseinsatz – am Beispiel eines Kreditinstituts

  Axel Becker

  …Mindestmaß an erforderlichen Arbeitsablaufbeschreibungen, d. h. internen Regelungen enthalten ist. Zu umfangreiche Arbeitsanweisungen sind aber auch nicht… …Rahmenbedingungen enthält das Revisions- handbuch detaillierte und konkrete Arbeitsanweisungen für den tägli- chen Einsatz. Das nachfolgende Beispiel zeigt…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfung des Zahlungsverkehrs in Kreditinstituten

  Zahlungsverkehr Ausland

  DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V.

  …Arbeitsanweisungen/ Richtlinien? � Werden Neuerungen ausreichend bekannt gemacht (insbesondere Em- bargobestimmungen)? � Ist die interne Aufbaustruktur für das… …keine Verstöße vorsätzlich oder fahrlässig begangen werden. � Einheitliche Organisations- und Arbeitsanweisungen, Schulungen und angemessene IT-gestützte…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Der Compliance-Bericht

  Jens Welsch, Julia Dost

  …Arbeitsanweisungen oder Richtlinien unvollständig sein, wäre das hier darzustellen. Bei der Beschreibung der Prozesse und Kontrollen und der Wirksamkeit dieser… …einschließlich Marketingmitteilungen und die vorzunehmenden Kontrollhandlungen sind in der Arbeitsanweisungen „AA Infor- 97 I.4 Der Compliance-Bericht 36 37…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Internes Kontrollsystem Compliance – Gestaltungsmöglichkeiten zur Überwachung von Compliance-Grundsätzen, ‐Mitteln und ‐Verfahren

  Jens Welsch, Ute Foshag

  …ist außerdem eine Aufnahme und Auswertung aller relevanten Arbeitsanweisungen durchzuführen und in Bezug auf die gesetzlichen Anforderungen hin… …(Zielrichtung: Mitarbeiter) – Arbeitsanweisungen – Schulung – Belehrung– Formulare – Kontrolle durch 4-Augen-Prinzip – Verpflichtung – Kompetenzregelungen –…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Revision des Finanzwesens

  Zahlungsverkehr

  DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V.

  …. Richtlinien, Arbeitsanweisungen, Arbeitsablauf- oder Stellenbeschreibun- gen)? � Wurden diese Anweisungen unter Einhaltung der Kompetenzen geneh- migt? � Sind… …schriftliche Anweisungen vor (z.B. Richtlinien, Arbeitsanweisungen, Arbeitsablauf- oder Stellenbe- schreibungen)? � Wurden diese Anweisungen kompetenzgerecht…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 3/2005

  Das COSO-Modell: bisher nur eine Randerscheinung in Deutschland?

  Ein 13 Jahre altes IKS-Modell und seine Verbreitung in Deutschland
  

  Hans-Ulrich Westhausen

  …Risikomanagement durch die IR“ ◆ risikoorientierter Prüfansatz ◆ DCGK ◆ BilKoG ◆ interne Geschäftsordnungen ◆ System von internen Richtlinien/ Arbeitsanweisungen ◆…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 3/2006

  Prüfungsleitfaden – Forderungsausfallprävention unter vertrieblichen Aspekten

  IIR-Arbeitskreis „Revision des Vertriebs“

  …anbietenden Maßnahmen zur Forderungsausfallprävention unter vertrieblichen Aspekten. 1. Gibt es Vorgaben in Form von Richtlinien, Arbeitsanweisungen o. ä., die…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 4/2014

  DIIR Revisionsstandard Nr. 2 (Prüfung des Risikomanagementsystems)

  DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V.

  …Risikomanagementhandbuch, welches die Eckpunkte des Systems wie Risikostrategie, Risikobewertung und Arbeitsanweisungen umfasst, zu dokumentieren. Dazu gehört auch die…