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• eBook-Kapitel aus dem Buch Wie Sie Beirat oder Aufsichtsrat werden

  Interne Aufmerksamkeitsbereiche

  Rudolf X. Ruter

  …Berufsgruppen mit aus- reichendem und langjährigem Praxisbezug stammt • Finanzvorstand • Interne Revision, Risikomanagement und Compliance • Steuerberater und… …Bereichen Risiko- und Qualitätsmanagement, IKS und Interne Revision, IT und Sicherheit bereiterklären würden, ihren nächsten oder letzten Karriereschritt… …73 KAPITEL C Interne Aufmerksamkeitsbereiche »Am besten werden Sie zunächst einmal Vorstand oder Geschäftsführer«215 Christine Wolff (*1960)… …Privatbanken219 haben einen nicht zu unter- schätzenden Einfluss. Eine der zentralen Aufgaben bei allen ist es, »dass die Aktionäre einen Verwaltungsrat wählen…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch IT-Compliance

  Outsourcing und IT-Compliance

  Dr. Michael Rath, Rainer Sponholz

  …werden, die (noch) keinen „Problemstatus“ haben. Auch eine interne Revision, die über das IKS hinaus prüft, ist unerläss- lich. Viele auslagernde… …, Applikationen oder BPO). Dieser Trend bringt aber gleichzeitig neue Herausfor- derungen für Unternehmen mit sich, da Erfahrungen mit neuen Aufgaben wie etwa dem… …Outsourcing und IT-Compliance 394 Das dienstleistungsbezogene interne Kontrollsystem der Dienstleistungsorganisa- tion (DIKS) umfasst jene Teile des internen… …Qualitäts- standards, – Durchführung von Prüfungen beim Outsourcing-Unternehmen durch die auslagernden Unternehmen (Kunden), – Prüfung durch interne oder… …IKS bzw. das dienstleistungsbezogene interne Kontrollsystem (DIKS)394. Aus Gründen der Effizienz macht es Sinn, sogenannte Mehrmandantendienst- leister…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Integration der Corporate-Governance-Systeme

  Compliance-Managementsystem

  …Compliance- Information/ News Schulungen Bericht- erstattung Überwachungs- und Verbesse- rungskonzept Compliance- Prüfung (durch die Interne Revision… …Definition relevanter Schnittstellen mit anderen Abteilungen und Governance-Funktionen (z.B. Risi- komanagement, Personal, Recht, Interne Revision) vorzunehmen… …Compliance-Managementsystem (CMS) hat somit die Aufgaben, mittels einer geeigneten Aufbau- und Ablauforganisation die Einhaltung regulatorischer Anforderungen sicherzustellen… …Schadensersatzansprü- che, Ausschluss von (öffentlichen) Ausschreibungen, Verschlechterung der Ka- pitalmarkt-Ratings sowie erhebliche interne Kosten zur Aufdeckung und… …Analyse können dabei auch bestehende Rollen und Aufgaben einer Funktion für ver- 38 Compliance-Managementsystem schiedene Rechtsgebiete berücksichtigt… …Management regelt die Rollen und Verantwortlichkeiten (Aufgaben) sowie Aufbau- und Ablauforganisation im CMS als integralen Bestandteil der Unter-… …f.). Für ein wirksames CMS ist eine eindeutig festgelegte Aufbau- und Ablauforganisation essentiell. Hierbei sind neben den konkreten Aufgaben… …es, eine geeignete Struktur zu schaffen und Aufgaben und Verantwort- lichkeiten festzulegen. In der Praxis hat sich ein kontinuierlicher Selbstüberwa-… …wie der internen Revision oder externe Prüfer. Um unnötige Über- schneidungen zu vermeiden und sicherzustellen, dass alle relevanten Prozesse, Maßnahmen…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Integration der Corporate-Governance-Systeme

  Risikomanagementsysteme

  …. Die Governance-Funktionen – Risikomanagement, Interne Revision, Compliance Management, Internes Kontrollsystem etc. – stehen hier in beson- derer Weise… …vergangenen Jahren verschärft hat, wächst andererseits der Druck auf diese, interne Prozesse zu verschlanken und indirekte Funktionen effizienter zu ge- stalten… …werden: Schließ- lich bieten sie solchen Unternehmen, die über agile und innovative interne Prozesse verfügen, dieMöglichkeit, sich vomWettbewerb zu… …sind die Vorausset- zung für eine zielgerichtete Risikosteuerung und bilden gemeinsam die Grund- lage für eine Risikoberichterstattung, die interne und… …so ausgestalteten Funktion besteht zum einen in der zuver- lässigen Erfüllung der regulatorischen Aufgaben des Risikomanagements, zwei- tens in der…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch IT-Compliance

  IT-Compliance unter Einsatz der ISO 27000- Normenfamilie

  Dr. Michael Rath, Rainer Sponholz

  …die Sicherheitsprodukte von Herstellern zu entwickeln116. Das CCSC erledigte seine Aufgaben und über verschiedene Zwischenschritte wurde durch die… …Revision, der Wirtschaftsprüfung, der Aufsichtsbehörden oder Prüfern von Vertragspartnern überprüft. Bei neuen Anforderungen empfiehlt sich die Kenntnis… …der Detailtiefe sehr nützlich.144 97 5.4 Mapping des ISO-Standards 27001 auf die interne Dokumentation 145… …Gathering-Fragebögen (SIG) enthalten. Die Fragebögen sind proprietär, aberman findet Beispiele im Internet153. 5.4 Mapping des ISO-Standards 27001 auf die interne… …Finanzdienstleistungsunternehmen lässt sich dieser Bereich für deutsche Finanzinstitute wie folgt zusammenfassen154: – Die interne Dokumentation großer Organisationen (in den…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Wie Sie Beirat oder Aufsichtsrat werden

  Der Beirats- oder Aufsichtsratskandidat

  Rudolf X. Ruter

  …aktive oder ehemalige Finanzvorstände, Wirtschafts- prüfer, leitende Angestellte aus dem Finanzbereich (Rechnungs- wesen, Interne Revision, Controlling… …poten- zielle Mandatskandidaten nehmen für ihre Aufgaben erforderlichen Aus- und Fortbildungsmaßnahmen eigenverantwortlich wahr (vgl. auch Kapitel D.V)… …Vorsitzender werden. Nichtsdestotrotz kann es nicht schaden, sich als Kandidat insbesondere auf die interne Zu- sammenarbeit und den zur Anwendung kommenden… …DSW-Aufsichtsratsstudie 2019. Aufgrund der zahlreichen Ausschüsse in Aufsichtsgremien mit speziellen Aufgaben werden immer öfters auch Spezialkenntnisse und… …, Risiko- management und Revision einschlägige berufspraktische Erfahrun- gen und theoretische Kenntnisse nachweislich erworben haben, also beispielsweise… …Interessenskonflikten«135. Oder wie es der Arbeitskreis Externe und Interne Überwachung der Unternehmung der Schmalenbach-Gesellschaft für Betriebswirtschaft (AKEIÜ)136…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch IT-Compliance

  Kosten der IT-Compliance

  Dr. Michael Rath, Rainer Sponholz

  …staatliche Aufgaben auf die Unternehmen abgewälzt werden (Melde- pflichten, Ermittlung von steuerlichen Daten, Erhebung von Beiträgen usw.), – diese Kosten… …durch Mängel und Unterlassungen entstanden sind, weil das Unternehmen das Interne Kontrollsystem (IKS) oder das Risikomanagement vernachlässigt hat, und… …folgende Kosten als Elemente von Compliance-Kos- ten an: Beratung, Software, Mitarbeiter, Training, IT-Services, Revision, Rechts- niedrig hoch hoch E ff… …Auswirkungen der Einhaltung der Vorschriften auf seine Aufgaben und Verantwortlichkeiten bestimmt; das Ziel seiner primären Arbeitsaufgabe dominiert seine… …(Driver) für die Compliance in Bezug auf IT-Sicherheit wurden vor allem folgendeMotivatoren genannt: – Interne Richtlinien (Internal Policies) – Schutz der…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Risikoquantifizierung

  Probleme der Risikoquantifizierung und Lösungsstrategien

  Werner Gleißner, Marco Wolfrum

  …an Gleißner/Wolfrum, 2015 . 124 Werner Gleißner und Marco Wolfrum die Prüfung des Risikomanagementsystems durch die Interne Revision (Version 2.0… …durch ein geeignetes Risikomaß . Eine derartige quantitative Beschrei- bung eines Risikos ist als eine der anspruchsvollsten Aufgaben im Rahmen der Risi-…