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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Kommunikation als Herausforderung für den Aufsichts- und Verwaltungsrat

  Thomas Schulz

  …gezahlt werden können und die nächste Tarif- runde sehr hart werden wird. ___________________ 12 BaFin, MaRisk v. 14.12.2012, RS 10/2012 (BA), AT… …4.2, Tz. 5. 13 Vgl. BaFin, MaRisk v. 14.12.2012, RS 10/2012 (BA), AT 1, Tz. 5 und AT 4.3.2, Tz. 1. Thomas Schulz 494 Wirkung und…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Die Rolle des Aufsichts- und Verwaltungsrates bei der Gründung einer Bank in der Europäischen Gemeinschaft - von der Geschäftsidee bis zur Implementierung

  Thomas Schlieper

  …Internationalen Zahlungsausgleich (Unternehmensführung in Banken, 2006), S. 7ff. 24 BaFin, MaRisk v. 14.12.2012, RS 10/2012 (BA), AT 4.2, Tz. 3 und 5. Die… …___________________ 47 Vgl. § 32, Abs. 1 Ziff. 5 KWG. 48 Vgl. BaFin, MaRisk v. 14.12.2012, RS 10/2012 (BA), AT 2.2. 49 BaFin, MaRisk v. 14.12.2012, RS 10/2012… …Kundenidentität und zur Prüfung deren Plausibilität für ___________________ 50 Vgl. BaFin, MaRisk v. 14.12.2012, RS 10/2012 (BA),, AT 4.3.2.; siehe auch zur…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Der Aufsichtsrat eines Kreditinstituts in der Abwicklung - Erfahrungen aus der Praxis

  Joachim Paulus, Christian von Villiez

  …, MaRisk, 2. Aufl., Stuttgart 2011, S. 1018–1023. Scherrer, G.: Liquidation, in: Handelsblatt (Hrsg.): Wirtschafts-Lexikon. Das Wissen der Be-…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Die besonderen Anforderungen der Bankenaufsicht an die Mitglieder von Aufsichts- und Verwaltungsräten von Kreditinstituten

  Rainer Behle

  …norminterpretierende Verwaltungsvorschriften geben die in Konsultation mit den bankwirtschaftlichen Verbänden entwickelten MaRisk einen flexiblen und praxisnahen… …___________________ 17 Vgl. BaFin, MaRisk v. 14.12.2012, RS 10/2012 (BA), AT 1 Tz. 1. 18 Vgl. BaFin, MaRisk v. 14.12.2012, RS 10/2012 (BA), AT 4.2 Tz. 5. 19 Vgl… …. BaFin, MaRisk v. 14.12.2012, RS 10/2012 (BA), AT 4.4.3 Tz. 2. 20 Vgl. BaFin, MaRisk v. 14.12.2012, RS 10/2012 (BA), BT 2.4 Tz. 5. Die besonderen… …, § 44 Abs. 1 ___________________ 21 Vgl. BaFin, MaRisk v. 14.12.2012, RS 10/2012 (BA), BT 2.4 Tz. 6. 22 Vgl. Verordnung über die…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Aufsichtsrechtliche Rahmenbedingungen für Bankgeschäfte: Normen und ihre Interpretation durch den Aufsichts- und Verwaltungsrat

  Stephan Schöning

  ….................................................. 610� 4.2 Regelungen zum Risikomanagement gemäß § 25a KWG und MaRisk… …getroffenen Maßnahmen erläutern lassen. 4.2 Regelungen zum Risikomanagement gemäß § 25a KWG und MaRisk…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Die Bedeutung bankaufsichtlicher Mindestanforderungen für die Arbeit des Aufsichtsorgans

  Frank Romeike

  …................................................................................................................ 615� 1. Einleitung und rechtliche Rahmenbedingungen .................................... 616� 1.1 Rechtsgrundlage und -natur der MaRisk… …MaRisk ................................................................................................ 621� 1.4 Grundsatz der doppelten… …Proportionalität ........................................... 623� 1.5 Modularer Aufbau der MaRisk… …........................................................... 625� 2. Ziele und Charakter der MaRisk im Kontext der Aufsichtsrats- tätigkeit… ….................................................................................................. 626� 3. Einzelne Inhalte der MaRisk im Überblick ............................................ 628� 3.1 Anforderungen an eine ordnungsgemäße… …Kontrollprozesse. Frank Romeike 616 In diesem Kontext sind in den MaRisk detaillierte Kontroll-, Erörterungs- und Kenntnisnahmepflichten des… …der jüngsten Novelle der MaRisk (Stand: Dezember 2012) ist der international zu beobachtende Trend zur Stärkung der Rechte des Aufsichtsorgans… …(Diskussion um „Corporate Governance“) konsequent in den MaRisk umgesetzt worden. 1. Einleitung und rechtliche Rahmenbedingungen 1.1 Rechtsgrundlage und… …-natur der MaRisk Mit den Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk1) wurden im Jahr 2005 erstmals die – Mindestanforderungen an das… …einen flexiblen und praxisnahen Rah- men für die Ausgestaltung des Risikomanagements in den Banken vorgeben. Die Veröffentlichung der MaRisk erfolgte…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Bedeutung und Inhalt des Lageberichts für die Tätigkeit des Aufsichtsrates in Kreditinstituten

  Jörg Baetge, Michael Janko
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Aufgaben und Verantwortung des Aufsichtsrates bei der Strategieentwicklung in Kreditinstituten

  Stefan Kirmße

  …hinausgehend die Definition von Strategie in den MaRisk relevant. Danach ist die Geschäftsleitung eines Kreditinstituts dafür ver- antwortlich, „eine… …. Porter, M.E. (Competitive Strategy, 1998), S. XXVI. 5 Vgl. BaFin, MaRisk v. 15.12.2010, RS 11/2010, AT 4.2. Tz. 1. Aufgaben und Verantwortung des… …Aufsichtsrates bei der Strategieentwicklung in Kreditinstituten 857 wicklung zu treffen.6 Die MaRisk sind von allen Instituten im Sinne § 1 Abs. 1b KWG… …geben und mit diesem zu erörtern.8 Mit der Aufnahme in die MaRisk wird damit die Adäquanz des gesamten Strategieprozesses zum Gegenstand bank-… …Vgl. BaFin, MaRisk v. 15.12.2010, RS 11/2010, AT 4.2. 7 Vgl. BaFin, MaRisk v. 15.12.2010, RS 11/2010, AT 2.1. 8 Vgl. BaFin, MaRisk v. 15.12.2010, RS… …innerhalb des Aufsichtsrates. ___________________ 15 Die auch für Kreditgenossenschaften anzuwendenden MaRisk führen hier natürlich zu einem anderen… …Ergebnis. Wie oben erläutert wird in diesem Beitrag auf die MaRisk nicht weiter eingegangen. 16 § 37 Abs. 1 GenG bringt mit der Unvereinbarkeit von…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Herausforderungen an das Aufsichtsorgan bei der Beurteilung der Geschäftsstrategie eines Kreditinstituts

  Thomas Altenhain

  …Zu Art und Umfang der Einbindung des Aufsichtsorgans in die Strategiearbeit schreiben die MaRisk vor, dass „die Strategien sowie gegebenenfalls… …zur Entschei- dung über die Strategien des von ihm beaufsichtigten Hauses wird in den MaRisk nicht dem Aufsichtsorgan zugesprochen.8 Bei einer sehr… …Geschäftsleitung ein Strategiedokument ent- ___________________ 1 Vgl. BaFin, MaRisk v. 14.12.2012, RS 10/2012 (BA), AT 4.2 Tz.3 Satz 1. 2 BaFin, MaRisk v… …. 14.12.2012, RS 10/2012 (BA), AT 4.2 Tz.3 Satz 1. 3 Vgl. BaFin, MaRisk v. 14.12.2012, RS 10/2012 (BA), AT 4.2 Tz.3 Satz 2. 4 Vgl. Loretan, M./Schön, E. in… …. in diesem Buch. 7 BaFin, MaRisk v. 14.12.2012, RS 10/2012 (BA), AT 4.2 Tz.5 Satz 1. 8 Vgl. zu dem hier nicht näher zu beleuchtenden Thema des… …Führungssystem in der Praxis.“13 Hier kann man nun einwenden, dass die MaRisk mit der Einrichtung eines Strategieausschusses eine Öffnungsklausel anbieten… …der Ausschussvorsitzende regelmäßig das ge- ___________________ 9 Deutscher Sparkassen- und Giroverband (Interpretationsleitfaden MaRisk, 2011), S. 55… …. 10 Deutscher Sparkassen- und Giroverband (Interpretationsleitfaden MaRisk, 2011), S. 55. 11 BaFin, Merkblatt zur Kontrolle der Mitglieder von… …sollen. ___________________ 14 BaFin, Erläuterung zu den MaRisk in der Fassung vom 14.12.2012, AT 4.2 Tz. 5, rechte Spalte. 15 Vgl. zur Arbeit des… …„Risikostrategie“ einer Bank oder Sparkas- se.23 Die MaRisk fordern von jedem Kreditinstitut die Festlegung sowohl einer Ge- schäftsstrategie als auch einer…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Die Geschäftspolitik im Vermittlungsgeschäft aus Sicht des Aufsichtsorgans

  Friedrich Caspers

  …und Publizitätsgesetz) v. 19.7.2002, BGBl. I 2002 Nr. 50, S. 2681ff. 8 Vgl. BaFin, MaRisk v. 14.12.2012, RS 10/2012 (BA), AT 4.2 Tz. 1 und 3. Die… …Provisionsüberschusses an der durchschnittlichen Bilanz- ___________________ 9 Vgl. BaFin, MaRisk v. 14.12.2012, RS 10/2012 (BA), AT 4.2 Tz. 5. 10 Vgl. Deloitte…