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• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch internationale Compliance-Management-Systeme

  Support/Unterstützung

  Prof. Dr. Peter Fissenewert

  …alle Fälle lohnenswert. Checkliste zu 7.1 – Ressourcen Kriterium J N % Was fehlt? erledigt bis wann? verantwortlich Anmerkungen Hat die… …, Mentoring oder die Neuzuordnung der derzeit beschäftigten Per- sonen; oder ein Einstellen und Beauftragen von kompetenten Personen. Checkliste zu 7.2.1… …Compliance- Pflichten effektiv wahr- zunehmen? 160 Die Checkliste ist hier der besseren Übersichtlichkeit wegen stark verkürzt darge- stellt. Die komplette… …Checkliste finden Sie in diesem Buch unter IV., S. 201 II. Inhalte und Grundsätze von ISO 19600 130 Weiterführende Compliance-Schulungsmaßnahmen werden… …CMS. Checkliste zu 7.3.1 – Allgemein Kriterium J N % Was fehlt? erledigt bis wann? verantwortlich Anmerkungen Besitzen die Personen, die unter… …sanktions- frei melden können. Checkliste zu 7.3.2.2 – Die Rolle des Managements bei der Förderung von Compliance Auditierungs-/Zertifizierungsergebnis zu…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Systemprüfungen in Kreditinstituten

  Berücksichtigung von Wirtschaftlichkeitsaspekten bei Systemprüfungen

  Axel Becker

  …. . . . . . . . . . . . . . . . . 47 3.3.2 Liste bankbezogener Beispiele . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49 4. Praktische Revisionsansätze… …. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55 4.2 Checkliste Wirtschaftlichkeitsaspekte . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55 5. Ausblick… …beschreiben. Der Beitrag schließt mit einer Checkliste zur Berücksichtigung von Wirtschaftlichkeitsaspekten und einem Ausblick. 2. Ziele der Berücksichtigung… …. Die folgende fachseitige Checkliste ist ein Bei- spiel für die fachseitige Überwachungsaufgabe: 28 Vgl. MaRisk, AT 9 Outsourcing Tz. 9. Organisation… …, Revisionsberichte Axel Becker 40 29 Anhand der Checkliste zur Dienstleistersteuerung ist eine effiziente und auch re- gulatorisch zielgerichtete… …Risikoberichte des Dienstleisters, Servicegespräche Tab. 4: Checkliste zur Dienstleistersteuerung29 29 Vgl. Strelow, S.: Outsourcing in der deutschen… …herausgearbeiteten Vorschläge erst im Rahmen der Prüfung. Daher wird als Hilfsmittel der Einsatz einer Check- liste empfohlen (siehe Kapitel 4.2), um dem Prüfer einen… …Liste bankbezogener Beispiele Die folgenden Ausführungen sollen aufzeigen, dass in Kreditinstituten verschiedens- te Ansätze zur Erhöhung der…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfungsleitfaden Fraud in Versicherungen

  Vorgehensmodell für die Prüfung doloser Handlungen

  Arbeitskreis „Revision in der Versicherungswirtschaft“ des DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V.

  …werden. Abschnitt 2 dieses Hauptkapitels beinhaltet zwei Checklisten. Die erste Checkliste unter stützt die gezielte Informationsaufnahme und die Steue-… …rung erster Aktivitäten bei Eingang eines Hinweises auf dolose Hand- lungen. Die zweite Checkliste vermittelt einen Überblick über die wich- tigsten… …Eingang eines Hinweises auf eine mög- liche dolose Handlung und bei der anschließenden Prüfung zu berücksichti- gen sind. Die folgende Checkliste 1 dient… …Verhaltenshinweise geben zu können. Um eventuell notwendig werdende Vertiefungen zu erleichtern, wird in der Checkliste neben dem Inhalt der Frage bzw. des Hinweises… …unter „Referenz“ auf die entsprechende Fundstelle verwiesen. Checkliste 1: Fragen und Hinweise bei Eingang eines Hinweises auf dolose Handlungen… …einfrieren M32-1/2 | S. 39 Die folgende Checkliste 2 dient dem Zweck, einen Überblick über die Be- sonderheiten zu geben, die bei der Prüfung doloser… …Handlungen zu berück- sichtigen sind. Um bei Bedarf Vertiefungen zu erleichtern, wird in der Checkliste zu jedem Punkt unter „Referenz“ auf die entsprechenden… …Fund- stellen in den Folgeabschnitten verwiesen. Checkliste 2: Besonderheiten bei der Prüfung doloser Handlungen Besonderheit Referenz Ergebnisoffenes… …Beachtung der Checkliste 2 reicht für die sachgerechte Durchführung einer Prüfung doloser Handlungen nicht aus. Hierfür ist vielmehr die Beachtung des im…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch WpPG

  § 18 Bescheinigung der Billigung

  Dr. Holger Alfes

  …Internetseite eine Liste der übermittelten Bescheinigungen, gegebenenfalls einschließlich einer elektronischen Ver- knüpfung zu den Prospekten und… …Liste nach Satz 1 stets auf dem aktuellen Stand und sorgt dafür, dass jeder Eintrag für mindestens zwölf Monate zugänglich ist. Inhalt Rn. Rn. I. Die… …. Ferner müssen die Behörden der Aufnahmestaaten und die ESMA eine Liste der erhaltenen Notifizierungen der Herkunftsstaaten auf ihrer In- ternetseite… …veröffentlichen, die Liste stets aktuell halten und jeden Eintrag in der Liste mindestens zwölf Monate aufrecht erhalten. Schließlich wird die ESMA ermächtigt, zur… …EU-ProspRL bzw. dessen jeweiliger nationaler Umsetzung verpflichtet, auf ihrer Internetseite eine aktuell zu hal- tende Liste der übermittelten Bescheinigungen… …Aufnahmestaat verwendet werden kann, auch wenn sich eine direkte Kontaktaufnahme mit der zuständigen Behörde anbietet, soweit diese Liste nicht taggleich… …drittschützenden Cha- rakter haben.79 VI. § 18 Abs. 4 WpPG 23Seit dem 01.06.2012 ist die BaFin gemäß § 18 Abs. 4 WpPG verpflichtet, eine Liste der an sie… …übermittelten Notifizierungen auf ihrer Internetseite zu ver- öffentlichen. Die BaFin veröffentlicht mit dieser Liste zudem „gegebenen- falls“ eine elektronische…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2011

  Ein praktischer Ansatz zur risikoorientierten Revisionsplanung

  Der Nachweis der risikoorientierten Planung kann trotz Beschränkungen in der Prüferkapazität gelingen
  

  Michael Bünis, Thomas Gossens

  …Risikokriterien Risikokennzahlen der Kriterien Gewichtung 2.2 Risikobewertung Regelmäßig werden die Prüffelder risikobewertet. Es wird eine Liste von… …kommende Periode erfolgt dann automatisiert durch eine Auswertung aus der Revisionsanwendung als eine Liste ausgewählter Prüffelder. Die Liste enthält… …werden sollen. Danach enthält die Liste alle gemäß aktueller Risikobewertung fälligen Prüffelder, und zwar absteigend nach Risikokennziffer sortiert. Von… …dieser Liste werden für die Jahresplanung so viele Prüffelder ausgewählt, wie die Prüferkapazität zulässt. Die übrigen, also im Risiko niedriger…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2023

  Pooled Audits

  Zusammenarbeit in gemeinschaftlichen beziehungsweise Sammelprüfungen
  

  Carsten Rilinger, Markus Luhmer

  …beispielsweise in Form einer Liste von Beobachtungen möglich. 3.5 Identifizierung von Risiken und Feststellungen Basierend auf den erhobenen Informationen findet… …Revisionsprozessen in Risikokategorien einzuwerten. Dabei kann auf die Liste der Beobachtungen zurückgegriffen werden, eine deckungsgleiche Einwertung der… …Berichterstattung wenig zielführend. Dem steht nicht entgegen, dem Mehrmandantendienstleister die Liste der Beobachtungen zur Verfügung zu stellen. Im Hinblick auf…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2006

  Literatur zur Internen Revision

  Prof. Dr. Martin Richter

  …; KonTraG; Bilanzrechtsreformgesetz, Erweiterung der Lageberichterstattung; Checkliste zur Prüfung des Risikomanagementsystems) Meyer, Conrad; Widmer, Dieter… …; Prüfung von Risikotragfähigkeitskonzeptionen; Checkliste) Förschler, Dominik: Die strategische Ausrichtung der Internen Revision in Kreditinstituten… …Aufsichtsrats; Checkliste) Raggenbass, Marc E.: Neue Dimensionen schweizerischer Corporate-Governance-Standards: Auswirkungen eines Wertewandels. In: Der…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2008

  Literatur zur Internen Revision

  Professor Dr. Martin Richter

  …Datenschutzes; Prüfungsobjekte; Checkliste) Beck’sches Mandatshandbuch Due Diligence, hrsg. von Daniel Beisel und Friedhold E. Andreas, München 2007 (ISBN… …; Risikotragfähigkeitskonzeptionen; Analyse von Detailanforderungen zur Risikotragfähigkeit; Prüfung der Risikotragfähigkeit; Checkliste) Arbeitskreis 2 (Leitung Rainer Polster)… …. 355–400. (Kreditinsti tute, Prüfung; Anforderungen der Bankenaufsicht; Risikotragfähigkeitskonzept; Prüfungsansatz; Checkliste) Kunze, Britta: Überwachung…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Interne Revision aktuell

  Anpassung der Dokumentationsstandards und Prüfungsstandards aufgrund der Vorhaben von Aufsichtsbehörden

  Reiner Eickenberg, Günter Hofmann

  …Funktionsbereich (Prüfungsob- jekt). So erhält man letzten Endes eine Liste aller Prüfungsobjekte mit den ent- sprechenden Risikokennziffern (Rennliste) und kann… …danach die Jahres- planung, einschließlich der Zeitplanung, vornehmen. Zu beachten ist, dass die Liste aller Prüfungsobjekte keine Definition absoluter… …eine Liste, die angibt, welches Prüfungsgebiet gegenüber einem an- deren Prüfungsgebiet Vorrang haben sollte (relatives Risiko). Arbeitspapiere und…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch internationale Compliance-Management-Systeme

  Leitung

  Prof. Dr. Peter Fissenewert

  …Unternehmens überein- stimmt? 106 Die Checkliste ist hier der besseren Übersichtlichkeit wegen stark verkürzt darge- stellt. Die komplette Checkliste finden Sie… …Vorschriften zu entspre- chen? 111 Die Checkliste ist hier der besseren Übersichtlichkeit wegen stark verkürzt darge- stellt. Die komplette Checkliste finden… …...regionale Verpflichtun- gen beachtet? 112 Die Checkliste ist hier der besseren Übersichtlichkeit wegen stark verkürzt darge- stellt. Die komplette Checkliste… …ISO 19600 dem Top-Management eben auch die Verantwortung zu, die in der ISO 19600 niedergelegten Richtlinien für das CMS umzusetzen. 114 Die Checkliste… …ist hier der besseren Übersichtlichkeit wegen stark verkürzt darge- stellt. Die komplette Checkliste finden Sie in diesem Buch unter IV., S. 190… …Checkliste ist hier der besseren Übersichtlichkeit wegen stark verkürzt darge- stellt. Die komplette Checkliste finden Sie in diesem Buch unter IV., S. 191…

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