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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  MaRisk – Besondere Anforderungen an das Interne Kontrollsystem sowie die Aufbau- und Ablauforganisation

  Susanne Rosner-Niemes

  …. 154 AO GwG i. V. m. 25h KWG 24c KWG Nach- gelagerte Daten- kontrolle J Lücken- los Markt- service- center 1b Legitima- tions- prüfung nach AO… …gemäß bzw. unvoll- ständig. 154 AO GwG i. V. m. 25h KWG 24c KWG Regelungen zu US-Quel- lensteuer und CRS Nach- gelagerte Daten- kontrolle J…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  Anforderungen an das Kreditgeschäft

  Axel Becker

  …K.-H./Fischer R./Schulte-Mattler H.: Kreditwesengesetz – Kommentar zu KWG und Ausführungsvorschriften, München 2012, S. 800. 23 Vgl. Becker A.: Besonderer… …Beschlussvorschriften (z. B. KWG, Satzung) bleiben hiervon unberührt. Soweit die Entscheidungen von einem Ausschuss getroffen werden, sind die Mehrheitsverhältnisse…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  BTO 2.2 Anforderungen an die Prozesse im Handelsgeschäft

  …destanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk)“. Dieses Rundschrei- ben der BaFin konkretisiert auch die Anforderungen des § 25 a Abs. 1 des KWG an die… …organisatorische Pflichten von In- stituten, in: Luz, Günther et al. (2009): Kreditwesengesetz (KWG) Kommentar zum KWG inkl. SolvV, LiqV, GroMiKV, MaRisk, Stuttgart… …Kontrolle – Regelungen in den MaRisk, in: Ramke, Thomas/Wohlert, Dirk (Hrsg.) (2009): Risikomanagement im Handelsgeschäft – MaRisk, § 25 a KWG, § 44…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  Immobiliengeschäft

  Stephan Bellarz

  …aus dem KWG hergeleitet, sondern aus dem Geschäftsbe- trieb bzw. -zweck. Dies erfordert für die Umsetzung der MaRisk, dass die je- weiligen Institute…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  BTR 3 Liquiditätsrisiken

  Stefan Maack

  …selbstverständlich für alle Institute, ist die Grundlage des BTR 3 und ist bereits durch §11 Abs.1 KWG gefordert. Angemessene Berücksichtigung der Auswirkungen…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  Alternative Investments

  …§28 ff. KAGB und werden teilweise analog zur MaRisk für Finanzinstitute betrachtet, welche insbesondere §25 a KWG kon- kretisieren. Die in den…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  Interne Revision

  Axel Becker

  …KWG beim Dienstleister • Informationen über das „Follow-Up“, d. h. die Mängelverfolgung durch die Interne Revision Abbildung 3: Mögliche… …Projekttätigkeiten • Eigene Formulierung eines Anschreibens zur Einholung von Unterlagen nach § 18 KWG • Selbständiges Zählen des Kassenbestands • Aktives…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  Besondere Anforderungen an die Ausgestaltung der Internen Revision

  Ralf Barsch

  …. m. §25 a KWG ist der Rückgriff auf das im Haus bereits be- stehende Ergebnis einer durchgeführten Risikoinventur. Hierzu sind idealer- weise die in…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Das 1x1 der Internen Revision

  Grundlagen der Internen Revision

  Michael Bünis, Thomas Gossens

  …hinausgehen. Die Pflicht zur Einrichtung einer Internen Revision in Unternehmen der Finanzdienstleistungsbranche ergibt sich aus § 25a Kreditwesengesetz… …(KWG). Bereits in den im Jahr 2000 veröffentlichten Mindestanforderungen an die Ausgestaltung der Internen Revision (MaIR) wurde dem Postulat der Unab-… …. Sie legen unbestimmte Rechtsbegriffe der §§ 25a und 25b KWG aus. Die MaRisk sind modular strukturiert. Während der allgemeine Teil grund- legende…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Das 1x1 der Internen Revision

  Governance der Internen Revision

  Michael Bünis, Thomas Gossens

  …Kreditwesengesetz (KWG) festgeschrieben.64 Mit dem zusammenfassenden Jahresbericht hat der Aufsichtsrat bzw. Verwaltungsrat oder ein Prüfungsausschuss ein wesent-… …Abs. 9 KWG. 65 Vgl. DIIR (2014). In diesem Positionspapier hat das DIIR konkrete Handlungs- empfehlungen zum Umgang mit der…