Suchergebnisse

• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 3/2025

  ESG und interne Kontrollen

  Praxisorientierte Prüfungs- und Beratungsansätze zu internen Kontrollen bei ESG-Prüfungen
  

  Hans-Ulrich Weber, Moritz Welker

  …Arbeitsanweisungen integriert wurden und in jeder Abteilung aktiv gelebt werden. Dies gilt für alle Bereiche des Unternehmens und sollte auch in allen… …Indikatoren entsprechend der Policy/des ESG-Handbuchs erhoben und berichtet werden und in aktueller Form in den jeweiligen Prozessen oder Arbeitsanweisungen…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2024

  Die Prüfung von DORA (Digital Operational Resilience Act) durch die Interne Revision (Teil 1)

  Überblick über die Anforderungen und Vorgehen
  

  Axel Becker, Maria Dzolic

  …Arbeitsanweisungen (wie zum Beispiel zur Meldung schwerwiegender IKT-Sicherheitsvorfälle an die EBA). • Vollständige Anpassung und Neuverhandlung der vertraglichen…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 2/2024

  Prüfleitfaden Entsorgungslogistik

  Herausforderungen der Kreislaufwirtschaft
  

  DIIR-Arbeitskreis „Revision der Logistik“

  …notwendig? 3.3 Verkauf Gibt es Arbeitsanweisungen und Richtlinien bezüglich des Verkaufs von Wertstoffen (Altmetall, Schrott)? Sind Personen für die… …Aktualisierung dieser Arbeitsanweisungen und Richtlinien verantwortlich und ist dies dokumentiert? Ist es sichergestellt, dass eine mögliche Vermarkung von… …Reststoffen/ Kuppelprodukten geprüft und der Verkauf gegenüber der Entsorgung Vorrang hat? Wie wurden Arbeitsanweisungen und Richtlinien kommuniziert? Sind die… …Arbeitsanweisungen und Richtlinien den Mitarbeitern bekannt? Ist in der Richtlinie festgelegt, dass für die Abnahme von Altmaterialien oder Anlagengegenständen mehrere… …Eigenschaften des jeweiligen Stoffes sowie zu verschiedenen toxikologischen Fragestellungen) zur Verfügung stellen. Arbeitsanweisungen und Richtlinien prüfen… …. Arbeitsanweisungen und Richtlinien begutachten. Prozess prüfen, gegebenenfalls Einzelprüfung. Formen der Kommunikation und Umsetzung prüfen. Mitarbeiterbefragungen…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2024

  Prüfung von Cyber Resilience durch die Interne Revision

  Robuste IT-Infrastruktur zur Bewältigung von Ausnahmesituationen
  

  DIIR-Arbeitskreis „IT-Revision“

  …Wiederaufnahme des Geschäftsbetriebs. • Angepasste Prozessbeschreibungen und Arbeitsanweisungen während des Ausnahmebetriebs. • Ausweichressourcen und…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2023

  Zur möglichen Rolle der Internen Revision bei der vorvertraglichen Aufklärung

  Mehrwertpotenzial der Internen Revision am Beispiel von Franchisesystemen
  

  Dr. Hans-Ulrich Westhausen

  …Arbeitsanweisungen, Richtlinien oder Prozessbeschreibungen geregelt worden ist, • Plausibilitätsprüfung, ob die vorbereiteten Zahlen stimmen (mit Bezug auf die…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2023

  Alles im Blick? Objektivität auf dem Prüfstand

  Auf der Suche nach den Blind Spots der Internen Revision
  

  Michael Bünis, Thomas Gossens

  …Regelungen beziehungsweise Arbeitsanweisungen zur Wahrung der individuellen Objektivität, wie zum Beispiel die regelmäßige schriftliche Anerkennung des…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 3/2021

  Betriebliche Altersversorgung in der Internen Revision

  Vielfältige Risiken und Prüfungsansätze
  

  Stefan Bäumler, Dr. Claudia Veh

  …effektiv und wie effizient sind die installierten Prozesse? Werden alle Arbeitsanweisungen eingehalten? Werden unternehmensinterne und externe…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 5/2020

  Bausteine einer modernen Kreditrevision

  Von der reinen Einzelengagementprüfung zum Drei-Säulen-Modell der Kreditrevision
  

  Michael Fischl

  …risikoorientierte Auswahl der Stichproben für die Einzelengagementprüfungen, • Mitwirkung bei der Freigabe von Arbeitsanweisungen, Kontrollen und Formularen. Die…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2019

  Neue Risiken im Vertrieb

  Risikoorientierte Prüfungsanregungen zur Revision vertrieblicher Prozesse unter dem Aspekt der Digitalisierung
  

  DIIR-Arbeitskreis „Revision des Vertriebs“

  …Übersicht der relevanten Kontrollen in Form von Arbeitsanweisungen? • Wie unterstützt das IT-System die Dokumentation von Kontrollhandlungen? Welche…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 5/2019

  Prüfleitfaden Zollabfertigung

  Begrenzung der Haftungsrisiken durch die Prüfung der Internen Revision
  

  DIIR-Arbeitskreis „Revision der Logistik“

  …Organisationsaufbau Ist eine klare Zuordnung für Zollangelegenheiten im Unternehmen etabliert? Existieren Prozessbeschreibungen, Arbeitsanweisungen oder… …prüfung) implementiert? Werden Organisations- und Arbeitsanweisungen für den Zugriff auf und/oder die Vergabe und Pflege von zoll-, ursprungs- und…