…regelmäßigen externen Prü-
fungen eingegangen. Als gesetzliche Grundlagen sind zu nennen
E Kreditwesengesetz
E Wertpapierhandelsgesetz
E Handelsgesetzbuch
E…
…E Erbschaftsteuergesetz.
2.1 Kreditwesengesetz (KWG)
Bei den in diesem Band behandelten Geschäften handelt es sich nach der Defi-
nition des KWG…
…einerseits um Bankgeschäfte (§ 1 Abs. 1 Nr. 4 und 5 KWG)
E die Anschaffung und die Veräußerung von Finanzinstrumenten im eige-
nen Namen für fremde Rechnung…
…von Geschäften über die Anschaffung und die Veräuße-
rung von Finanzinstrumenten oder deren Nachweis (Anlagevermittlung) –
§ 1 Abs. 1 a Nr. 1 KWG…
…fremde Rechnung (Abschlussvermittlung) – § 1 Abs. 1 a
Nr. 2 KWG
E die Verwaltung einzelner in Finanzinstrumenten angelegter Vermögen
für andere mit…
…Entscheidungsspielraum (Finanzportfolioverwaltung) –
§ 1 Abs. 1 a Nr. 3 KWG
E die Anschaffung und die Veräußerung von Finanzinstrumenten im Wege
des Eigenhandels für…
…andere (Eigenhandel) – § 1 Abs. 1 a Nr. 4 KWG.
Der Handel im eigenen Namen für fremde Rechnung erfolgt in verdeckter
Stellvertretung.
Unter den…
…Eigenhandel fällt z. B. das Festpreisgeschäft.
Finanzinstrumente sind gemäß § 1 Abs. 11 KWG u. a. Wertpapiere, die wie
folgt definiert werden: “Wertpapiere…
…Bezugsrechten oder Stimmrechten.
Im Zusammenhang mit der Verschärfung der Bestimmungen gegen Geldwä-
sche ist § 24 c KWG – automatisierter Abruf von…
…a Abs. 1 Nr. 4 KWG u. a. über ange-
messene, geschäfts- und kundenbezogene Sicherungssysteme gegen Geldwä-
sche und gegen betrügerische Handlungen zu…
Alle Treffer im Inhalt anzeigen
Sie sind Gast